Ajustando os Cadastros

Cadastro de Matriz e Filiais

Menu: Cadastros > Matriz/Filiais

Aba 1 - Preencher dados referente a empresa como Razão Social completa, Endereço, Bairro, CEP, Telefone, E-mail, CNPJ e Inscrição Estadual.

Aba 2 - Preencher dados referente ao Contador como Nome, RG, CPF, Nº CRC, Categoria, Endereço, Bairro, CEP, Telefone e E-mail.

Aba 3 - Preencher os dados referente ao Registro da Empresa, Razão Social completa, Local de registro (EX: Junta Comercial do Paraná), Data do registro, Número do registro, Data do início das atividades e Qualificação da pessoa jurídica (EX: PJ em geral).

Aba 4 - Preencher os dados referente ao município – Código IBGE (EX: Ponta Grossa 4119905).

Configuração dos Parâmetros Contábeis

Menu: Cadastros > Parâmetros
Após acessar a tela, informar que a empresa em questão, irá gerar Sped Contábil. Com isso, o sistema apresentará novos campos nos cadastros do Plano de Contas.

Aba principal, marcar a opção "Gera SPED".

Cadastro de Exercícios

Menu: Cadastros > Exercícios
Nesta opção, vamos definir algumas configurações para o Exercício do Sped que será gerado. Para cada Exercício Contábil, existirá a sua configuração. Os seguintes campos deverão ser preenchidos:

Aba SPED Contábil – Cód.Situação:

-Em branco 
–Abertura 
–Cisão
–Incorporação
–Extinção
–Transformação

Plano referencial ECF

–1 PJ em geral
–2 PJ em geral lucro presumido 
–Ou em qual a empresa se enquadrar

Marcar a opção Contabilidade Centralizada apenas quando existir filiais e contabilidade centralizada (apenas um livro diário).

Aba Número de Ordem - Informar o nº de ordem do livro diário para o exercício em questão.

Cadastro dos Sócios

Menu: Cadastro > Sócios
Nesta opção, vamos cadastrar o nome dos sócios, seus cargos e se o mesmo assinará o Livro Diário. Lembrando que para cada sócio cadastrado e marcado que assina livro diário, o sistema do Sped Contábil, solicitará o certificado digital para assinatura do arquivo dentro do PVA. Após abrir a tela, vamos preencher os seguintes campos:

Aba endereço - Preencher dados do sócio administrador que irá assinar o SPED contábil, Nome completo, Cargo, Qualificação, Data de nascimento e se o Sócio assina Livro Diário ou SPED.

OBS: Para assinar a ECD, é necessário o certificado e–CPF A3 do sócio administrador e do contador e somente uma das assinaturas poderá estar como o campo "Responsável Legal perante RFB" marcado.

Configurando o Plano de Contas

Menu: Cadastro > Plano de contas > Manutenção
Para gerar o arquivo Sped assim como para gerar outras demonstrações, são necessárias algumas configurações nas contas do plano. Após acessar a tela, preencher os seguintes campos para cada uma das contas contábeis:

Preencher a coluna DMPL para as contas do Patrimônio Líquido, pressionando F5 ou duplo clique no campo. Esta configuração servirá para o sistema buscar os saldos iniciais e finais quando da geração da DMPL.

Preencher para todas as contas analíticas de resultado (Receitas/Despesas), as quais entram na DRE, pressionando F5 ou duplo clique no campo.

OBS: Em relação as últimas contas do plano de contas, grupo de apuração do resultado, o campo DRE deverá estar preenchido como "00-Não entra", o campo Natureza deverá estar preenchido como "09" e o campo Plano Referencial deverá estar em branco.

Preencher a coluna plano referencial e natureza das contas. Para editar o campo pressione F5 ou duplo clique no campo desejado. A partir do ano base 2014, para cada exercício, teremos o plano de contas referencial em versão diferente. Então mesmo tendo realizado no ano anterior o relacionamento, para os exercícios seguintes, será necessário um novo relacionamento.

De forma a agilizar o processo, podemos realizar as alterações diretamente em um grupo de contas. Assim, a alteração realizada em uma conta Título será replicada para todas as contas Analíticas que fazem parte deste grupo.

Selecionar o código referencial desejado

Após, o sistema irá preencher todo o grupo com o código informado na conta título

OBS: Alguns grupos possuem códigos de referência distintos, como por exemplo o grupo (-) IMPOSTOS INC. S/ VENDAS, neste caso não preencher a conta título do grupo, mas sim cada conta do grupo individualmente

Copiando Relacionamento do Plano Referencial

Ao clicar na opção Ferramentas, a direita da tela, existe o botão Copiar Plano Ref., que realiza a cópia do relacionamento do plano referencial do exercício anterior para o exercício atual. Por exemplo, no ano de 2014 já foi realizado o relacionamento do plano referencial e no exercício de 2015 a empresa não alterou seu regime tributário. Desta forma utilizará o mesmo plano referencial e assim poderá realizar esta copia para todos os demais anos seguintes.

Atenção: Caso tenha ocorrida a mudança de regime tributário, por exemplo de Lucro Real para Presumido ou vice-versa, a cópia do plano referencial do exercício anterior poderá ter diferenças em alguns relacionamentos, visto que para cada regime tributário existe um modelo de plano de contas a ser definido no cadastro de exercícios.

Empresas Coligadas ou Holdings

Menu: Cadastros > Plano de Contas > Cadastro

Na Aba SPED - Nos casos em que a legislação exigir a informação do participante de alguma transação, o usuário deverá selecionar a conta contábil e informar que solicita participante durante o lançamento contábil. Desta forma, sempre que efetuar um lançamento contábil na conta em questão, o sistema solicitará para informar o código do participante da transação.

Transferência de Saldos de Plano de Contas Anterior

Menu: Lançamentos > Saldos de Plano de Contas Anterior
Esta opção será utilizada somente se ocorreu uma troca do software contábil ocasionando uma mudança na codificação do plano de contas. Este relacionamento De: Para:, serve para indicar qual era o código que identificava anteriormente uma determinada conta. Embora para fins de ECD, esta informação não seja obrigatório, quando da importação na ECF e Recuperações de ECD de anos anteriores, poderá ocorrer inconsistências nas validações de saldos.
Exemplo do relacionamento com contas contábeis utilizadas no sistema anterior:

Conta Contábil - CAIXA
- Conta Anterior  -> 1.01.01.00001  | CAIXA DISPONIBILIDADES
- Conta WContabil -> 1.1.01.01      | CAIXA DISPONIBILIDADES

OBS: 

A data referente a este lançamento deverá sempre ser o primeiro mês do ano base da ECD. 

O valor que deve ser demonstrado neste relacionamento é o valor de saldo inicial da conta em questão na data de início da geração da ECD.  

Esta rotina somente será utilizada quando existir diferença na identificação das contas do software contábil utilizado anteriormente pela empresa.

Subcontas LEI 12.973/14

As empresas devem aplicar os controles de saldos por subcontas conforme a Lei 12.973/14. Estas subcontas precisam ser configuradas no plano de contas. A adoção das subcontas é opcional em 01/01/2014 e obrigatória a partir de 01/01/2015.

Para mais informações acesse o manual das SubContas -> http://wiki.sulprog.com.br/index.php?title=SubContas

Transferindo os Saldos para Fechamento

Menu: Fechamentos > Transferência de saldos

Na opção transferência de saldos, informar a data do fechamento (exemplo 12/20XX) e os demais campos conforme as contas contábeis que o usuário possui em seu plano. Esta transferência é necessária para que tenhamos o Saldo do Ativo = Saldo do Passivo.

OBS: se no exercício do ano em questão, o tipo de fechamento for trimestral, deverá existir quatro transferências de saldos, (31/03/XX ; 30/06/XX; 30/09/XX; 31/12/XX). Se for balanço anual, terá uma transferência de saldos (31/12/XX).

Relatórios Complementares

Antes de iniciarmos a geração do arquivo SPED, vamos gerar as demonstrações contábeis que deverão ser informadas no SPED, serão elas:

–DFC
–DMPL
–Notas explicativas
-DRA

DFC

Menu: Relatórios > DFC > DFC – Método Direto

Para instruções de como gerar a DFC, acesse o manual em:

http://wiki.sulprog.com.br/index.php?title=DFC_metodo_direto

Notas Explicativas

Menu: Relatórios > Notas Explicativas
As notas explicativas devem ser informadas para geração do Sped Contábil assim como para impressão dos livros. As notas explicativas podem ser informadas da seguinte maneira:

-Digitar manualmente para cada período de mm/aaaa
-Digitar no Word, depois selecionar o texto, copiar e por fim, colar na tela de digitação
-Repetir a última nota explicativa já digitada anteriormente clicando no botão "Replicar"

DMPL

Menu: Relatórios > DMPL
Nesta opção, o usuário incluirá a DMPL para o exercício em questão. Os saldos iniciais e finais serão preenchidos automaticamente pelo sistema conforme a configuração realizada no Plano de Contas, coluna DMPL. Para gerar uma DMPL:

Informar a filial para contabilidade normal ou deixar em branco para Contabilidade Centralizada;
Preencher o ano base correspondente e clicar em "Localiza Saldos";
Nas colunas em que houver variação entre os saldos iniciais e o saldo em 31/12/XX, o usuário deverá lançar os valores nas linhas que correspondem a mudança.

 Exemplo: Lucro ou Prejuízo Líquido do exercício

Fechando o Exercício Contábil

Menu: Fechamentos > Fecha Exercício
Para que seja possível a geração do arquivo Sped Contábil, é necessário estar com o Fechamento do Exercício concluído. Além de permitir a geração do Sped, quando efetuamos o fechamento do exercício, o usuário bloqueia a contabilidade para que não seja permitida nenhuma alteração no ano em que já foi encerrado.

Gerando o Sped Contábil

Menu: Sped > Sped Contábil Layout 5 – 2016/2017
Para a geração do Sped Contábil ano base 2016/2017, utilizaremos o layout 5. Para retificações relacionado a anos anteriores, utilizar a versão do layout conforme os menus disponibilizados no WContábil.

Informar período a que se refere o SPED CONTÁBIL.
Local onde será gerado o arquivo. Este local será o mesmo que dentro do PVA será localizado o arquivo para validação.
Indicador da Situação no Início do Período:

-Normal (Início no primeiro dia do ano) empresas já obrigadas
-Abertura, se a empresa iniciou atividades em 2015
-Início de obrigatoriedade da entrega da ECD no curso do ano calendário - Utilizado por exemplo para Lucro Presumido que inicia em 2015.

Indicador da finalidade da escrituração:

-Original
-Substitutiva

Gerar SPED com plano referencial: Marcar este campo, visto que o arquivo da ECD após validado e assinado, será utilizado na ECF (escrituração contábil fiscal)

Demonstrações: Conferir nesta aba as demonstrações digitadas as quais serão geradas no Sped Contábil. Assim como no Livro Diário Impresso, na Geração do Sped Contábil também são necessárias as demonstrações contábeis.

Clicamos no botão "Próximo" e assim para cada tela apresentada até que o arquivo seja gerado ou apresentada a tela com erros de validações.

Tipo de Escrituração (Livro Z)

O tipo de escrituração "Z" deve ser utilizado somente quando a Empresa estiver obrigada a gerar a ECD, mas dispensada de entregar EFD-Icms. Para este tipo em específico serão geradas as informações levantadas através da digitação do inventário no módulo WFiscal.

* Para verificar o Livro Z que foi importado deve-se acessar o sistema do Sped na seguinte opção:

Feita a geração do Livro Auxiliar de Inventário, o usuário deverá proceder com a entrega do arquivo normalmente, onde este irá gerar um Hash da escrituração que deverá ser utilizado para gerar o Tipo de Escrituração "G - Livro Diário com Escrituração Resumida"

Termo de Verificação (Substituição)

Este termo é obrigatório quando estiver gerando um arquivo de ECD de retificação. Desta forma o sistema irá habilitar o preenchimento das seguintes informações:

Hash da escrituração a ser substituída:

- Deve ser informado o hash  (código de 40 caracteres hexadecimais) da ECD a ser substituída.

Caminho do arquivo RTF do Termo

- Deve ser inserido um arquivo no formato RTF no qual o contador irá informar por qual motivo está fazendo a substituição da escrituração;
- Existe um modelo de arquivo que pode ser editado clicando no botão "OPÇÕES" conforme destacado;
- As informações referentes ao "Contador" deverão ser preenchidas com os dados de um contador diferente do responsável pela escrituração;

OBS: Os campos II -descrição pormenorizada dos erros;  e III - identificação dos registros que contêm os erros; do modelo RTF gerado pelo WContábil  deverão ser preenchidos pelo usuário com as informações pertinentes a substituição do arquivo enviado originalmente.

Programa Validador do Sped Contábil

Importar, Validar e Gerar o Arquivo para Entrega no PVA

Importando o Arquivo no PVA - Opção Arquivo > Escrituração Contábil > Importar
Localizar a pasta onde o arquivo foi gerado pelo WContábil

Validando o arquivo

Gerando o arquivo para entrega

Sped contabil pag inicial gerar arquivo.png

Assinando a escrituração digital

Deverá ser assinada pelo sócio administrador e pelo contador

Conferência das Demonstrações

Para realizar a conferência das demonstrações contábeis entre o PVA e o WContábil deverá ser acessado o menu da escrituração junto ao PVA, conforme imagem a seguir:

Material de Apoio

Para informações sobre obrigatoriedade de entrega e outras dúvidas relacionadas ao Sped Contábil, acessar o link:
http://sped.rfb.gov.br/projeto/show/273
http://sped.rfb.gov.br/pastaperguntas/show/1487

Gerar Sped Contabil

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