Gerando ECF Presumido

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Edição feita às 11h44min de 19 de junho de 2015 por Jose Aroldo (Discussão | contribs)

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Índice

Criando a Escrituração

Criar Escrituração

Menu: Arquivo > Criar

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  • Aba 1 - Preenchendo os dados de identificação cadastrais da empresa:

- Cnpj


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  • Aba 2 - Preencher dados referente ao Contador como Nome, RG, CPF, Nº CRC, Categoria, Endereço, Bairro, CEP, Telefone e E-mail.


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  • Aba 3 - Preencher os dados referente ao Registro da Empresa, Razão Social completa, Local de registro (EX: Junta Comercial do Paraná), Data do registro, Número do registro, Data do início das atividades e Qualificação da pessoa jurídica (EX: PJ em geral).


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  • Aba 4 - Preencher os dados referente ao município – Código IBGE (EX: Ponta Grossa 4119905).

Cadastro de Exercícios

Menu: Cadastros > Exercícios
Nesta opção, vamos definir algumas configurações para o Exercício do Sped que será gerado. Para cada Exercício Contábil, existirá a sua configuração. Os seguintes campos deverão ser preenchidos:

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  • Aba SPED Contábil – Cód.Situação:
-Em branco 
–Abertura 
–Cisão
–Incorporação
–Extinção
–Transformação
  • Plano referencial ECF
–1 PJ em geral
–2 PJ em geral lucro presumido 
–Ou em qual a empresa se enquadrar
  • Marcar a opção Contabilidade Centralizada apenas quando existir filiais e contabilidade centralizada (apenas um livro diário).


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  • Aba Número de Ordem - Informar o nº de ordem do livro diário para o exercício em questão.


Configuração dos Parâmetros Contábeis

Menu: Cadastros > Parâmetros
Após acessar a tela, informar que a empresa em questão, irá gerar Sped Contábil. Com isso, o sistema apresentará novos campos nos cadastros do Plano de Contas.

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  • Aba principal, marcar a opção "Gera SPED".


Cadastro dos Sócios

Menu: Cadastro > Sócios
Nesta opção, vamos cadastrar o nome dos sócios, seus cargos e se o mesmo assinará o Livro Diário. Lembrando que para cada sócio cadastrado e marcado que assina livro diário, o sistema do Sped Contábil, solicitará o certificado digital para assinatura do arquivo dentro do PVA. Após abrir a tela, vamos preencher os seguintes campos:

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  • Aba endereço - Preencher dados do sócio administrador que irá assinar o SPED contábil, Nome completo, Cargo, Qualificação, Data de nascimento e se o Sócio assina Livro Diário ou SPED.

OBS: Para assinar a ECD, é necessário o certificado e–CPF A3 do sócio administrador e do contador.


Configurando o Plano de Contas

Menu: Cadastro > Plano de contas > Manutenção
Para gerar o arquivo Sped como para outras demonstrações, são necessárias algumas configurações nas contas do plano. Após acessar a tela, preencher os seguintes campos para cada uma das contas contábeis:

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  • Preencher a coluna DMPL para as contas do Patrimônio Líquido, pressionando F5 ou duplo clique no campo. Esta configuração servirá para o sistema buscar os saldos iniciais e finais quando da geração da DMPL.


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  • Preencher para todas as contas analíticas de resultado (Receitas/Despesas), as quais entram na DRE, pressionando F5 ou duplo clique no campo.



OBS: Em relação as últimas contas do plano de contas, grupo de apuração do resultado, o campo DRE deverá estar preenchido como "00-Não entra", o campo Natureza deverá estar preenchido como "09" e o campo Plano Referencial deverá estar em branco.

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  • Preencher a coluna plano referencial e natureza das contas. Para editar o campo pressione F5 ou duplo clique no campo desejado. A partir do ano base 2014, para cada exercício, teremos o plano de contas referencial em versão diferente. Então mesmo tendo realizado no ano anterior o relacionamento, para os exercícios seguintes, será necessário um novo relacionamento.


  • De forma a agilizar o processo, podemos realizar as alterações diretamente em um grupo de contas. Assim, a alteração realizada em uma conta Título será replicada para todas as contas Analíticas que fazem parte deste grupo.
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Selecionar o código referencial desejado


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Após, o sistema irá preencher todo o grupo com o código informado na conta título


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OBS: Alguns grupos possuem códigos de referência distintos, como por exemplo o grupo (-) IMPOSTOS INC. S/ VENDAS, neste caso não preencher a conta título do grupo, mas sim cada conta do grupo individualmente

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Empresas Coligadas ou Holdings

Menu: Cadastros > Plano de Contas > Cadastro

  • Na Aba SPED - Nos casos em que a legislação exigir a informação do participante de alguma transação, o usuário deverá selecionar a conta contábil e informar que solicita participante durante o lançamento contábil. Desta forma, sempre que efetuar um lançamento contábil na conta em questão, o sistema solicitará para informar o código do participante da transação. Em regra, geralmente é utilizado para remessas entre grupos controladores ou controladas.
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Transferindo os Saldos para Fechamento

Menu: Fechamentos > Transferência de saldos

  • Na opção transferência de saldos, informar a data do fechamento (exemplo 12/20XX) e os demais campos conforme as contas contábeis que o usuário possui em seu plano. Esta transferência é necessária para que tenhamos o Saldo do Ativo = Saldo do Passivo.
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OBS: se no exercício do ano em questão, o tipo de fechamento for trimestral, deverá existir quatro transferências de saldos, (31/03/XX ; 30/06/XX; 30/09/XX; 31/12/XX). Se for balanço anual, terá uma transferência de saldos (31/12/XX).


Relatórios Complementares

  • Antes de iniciarmos a geração do arquivo SPED, vamos gerar as demonstrações contábeis que deverão ser informadas no SPED, serão elas:
–DFC
–DMPL
–Notas explicativas
-DRA


DFC

Menu: Relatórios > DFC > DFC – Método Direto

  • Para instruções de como gerar a DFC, acesse o manual em:

http://www.sulprog.com.br/mediawiki3/index.php?title=DFC_metodo_direto


Notas Explicativas

Menu: Relatórios > Notas Explicativas
As notas explicativas devem ser informadas para geração do Sped Contábil assim como para impressão dos livros. As notas explicativas podem ser informadas da seguinte maneira:

-Digitar manualmente para cada período de mm/aaaa
-Digitar no Word, depois selecionar o texto, copiar e por fim, colar na tela de digitação
-Repetir a última nota explicativa já digitada anteriormente clicando no botão "Replicar"
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DMPL

Menu: Relatórios > DMPL
Nesta opção, o usuário incluirá a DMPL para o exercício em questão. Os saldos iniciais e finais serão preenchidos automaticamente pelo sistema conforme a configuração realizada no Plano de Contas, coluna DMPL. Para gerar uma DMPL:

  • Informar a filial para contabilidade normal ou deixar em branco para Contabilidade Centralizada;
  • Preencher o ano base correspondente e clicar em "Localiza Saldos";
  • Nas colunas em que houver variação entre os saldos iniciais e o saldo em 31/12/XX, o usuário deverá lançar os valores nas linhas que correspondem a mudança.
 Exemplo: Lucro ou Prejuízo Líquido do exercício
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Fechando o Exercício Contábil

Menu: Fechamentos > Fecha Exercício
Para que seja possível a geração do arquivo Sped Contábil, é necessário estar com o Fechamento do Exercício concluído. Além de permitir a geração do Sped, quando efetuamos o fechamento do exercício, o usuário bloqueia a contabilidade para que não seja permitida nenhuma alteração no ano em que já foi encerrado.

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Gerando o Sped Contábil

Menu: Sped > Sped Contábil Layout 3 – 2014/2015
Para a geração do Sped Contábil ano base 2014/2015, utilizaremos o layout 3. Para retificações relacionado a anos anteriores, utilizar a versão do layout conforme os menus disponibilizados no WContábil.

  • Informar período a que se refere o SPED CONTÁBIL.
  • Local onde será gerado o arquivo. Este local será o mesmo que dentro do PVA será localizado o arquivo para validação.
  • Indicador da Situação no Início do Período:
-Normal (Início no primeiro dia do ano) empresas já obrigadas
-Abertura, se a empresa iniciou atividades em 2014
-Início de obrigatoriedade da entrega da ECD no curso do ano calendário - Utilizado por exemplo para Lucro Presumido que inicia em 2014.
  • Indicador da finalidade da escrituração:
-Original
-Retificadora
  • Gerar SPED com plano referencial: Marcar este campo, visto que o arquivo da ECD após validado e assinado, será utilizado na ECF (escrituração contábil fiscal)
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  • Demonstrações: Conferir nesta aba as demonstrações digitadas as quais serão geradas no Sped Contábil. Assim como no Livro Diário Impresso, na Geração do Sped Contábil também são necessárias as demonstrações contábeis.
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  • Clicamos no botão "Próximo" e assim para cada tela apresentada até que o arquivo seja gerado ou apresentada a tela com erros de validações.

Obs: Após a geração do arquivo, anotar o número de linhas da escrituração apresentado pela tela seguinte, o qual será utilizado para geração do boleto no site da Junta Comercial.

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Programa Validador do Sped Contábil

Importar, Validar e Gerar o Arquivo para Entrega no PVA

  • Importando o Arquivo no PVA - Opção Arquivo > Escrituração Contábil > Importar
  • Localizar a pasta onde o arquivo foi gerado pelo WContábil
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  • Validando o arquivo
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  • Gerando o arquivo para entrega
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  • Assinando a escrituração digital

Deverá ser assinada pelo sócio administrador e pelo contador

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Gerando o boleto da Junta Comercial

  • Entrar no site da Junta Comercial, Opção Requerimento para Registro de Livros > Livro Digital
  • Preencher todos os dados necessários e informar a quantidade de linhas da escrituração para geração da guia de recolhimento para registro do livro diário.
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Gerenciar Requerimento, Assinar e Transmitir

  • Após o pagamento da taxa de registro, o usuário deverá entrar novamente no programa do SPED contábil > Opção Gerenciar Requerimento
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  • Informar o número do documento, a data e o local de pagamento da guia de recolhimento para junta comercial
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  • Assinando o requerimento pelo sócio administrador e contador
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Material de Apoio

Para informações sobre obrigatoriedade de entrega e outras dúvidas relacionadas ao Sped Contábil, acessar o link:
http://www1.receita.fazenda.gov.br/faq/sped-contabil.htm

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