Gerar Sped Contabil

Ajustando os Cadastros

Cadastro de Matriz e Filiais

Menu:Cadastros > Matriz/Filiais

• Aba 1 - Preencher dados referentes a empresa, Razão Social completa, Endereço, Bairro, CEP, Telefone, E-mail, CNPJ e Inscrição Estadual.

• Aba 2 - Preencher dados referentes ao Contador como Nome, RG, CPF, Nº CRC, Categoria, Endereço, Bairro, CEP, Telefone e E-mail.

• Aba 3 - Preencher os dados referentes ao Registro da Empresa, Razão Social completa, Local de registro (EX: Junta Comercial do Paraná), Data do registro, Número do registro, Data do início das atividades e Qualificação da pessoa jurídica (EX: PJ em geral)

• Aba 4 - Preencher os dados referentes ao município – Código IBGE (EX: Ponta Grossa 4119905)

Cadastro de Exercícios

Menu:Cadastros > Exercícios
Nesta opção, vamos definir algumas configurações para o Exercício do Sped que será gerado. Para cada Exercício Contábil, existirá a sua configuração. Os seguintes campos deverão ser preenchidos:

• Aba SPED Contábil – Cód.Situação:

-Em branco 
–Abertura 
–Cisão
–Incorporação
–Extinção
–Transformação
 

• Plano referencial ECF

–1 PJ em geral
–2 PJ em geral lucro presumido 
–Ou em qual a empresa se enquadrar

• Marcar a opção Contabilidade Centralizada apenas quando existir filiais e contabilidade centralizada (apenas um livro diário)
  

• Aba Número de Ordem - Informar o nº de ordem do livro diário para o exercício em questão.
  

Configuração dos Parâmetros Contábeis

Menu:Cadastros > Parâmetros
Após acessar a tela, informar que a empresa em questão, irá gerar Sped Contábil. Com isso, o sistema apresentará novos campos nos cadastros do Plano de Contas.

• Aba principal, marcar a opção "Gera SPED".
  

Cadastro dos Sócios

Menu:Cadastro > Sócios
Nesta opção, vamos cadastrar o nome dos sócios, seus cargos e se o mesmo assinará o Livro Diário. Lembrando que para cada sócio cadastrado e marcado que assina livro diário, o sistema do Sped Contábil, solicitará o certificado digital para assinatura do arquivo dentro do PVA. Após abrir a tela, vamos preencher os seguintes campos:

• Aba endereço - Preencher dados do sócio administrador que irá assinar o SPED contábil, Nome completo, Cargo, Qualificação, Data de nascimento e se o Sócio assina Livro Diário ou SPED.
  

OBS: Para assinar a ECD, é necessário o certificado e–CPF A3 do sócio administrador e do contador.

Configurando o Plano de Contas

Menu:Cadastro > Plano de contas > Manutenção Para gerar o arquivo Sped como para outras demonstrações, são necessárias algumas configurações nas contas do plano. Após acessar a tela, preencher os seguintes campos para cada uma das contas contábeis:

• Preencher a coluna DMPL para as contas Patrimônio Líquido, pressionando F5 ou duplo clique no campo. Esta configuração servirá para o sistema buscar os saldos iniciais e finais quando da geração da DMPL.
  

• Preencher para todas as contas analíticas de resultado (Receitas/Despesas), as quais entram na DRE, pressionando F5 ou duplo clique no campo.
  

OBS: Em relação as últimas contas do plano de contas, grupo de apuração do resultado, o campo DRE deverá estar preenchido como "00-Não entra", o campo Natureza deverá estar preenchido como "09" e o campo Plano Referencial deverá estar em branco.

• Preencher a coluna plano referencial e natureza das contas. Para editar o campo pressione F5 ou duplo clique no campo desejado. A partir do ano base 2014, para cada exercício, teremos o plano de contas referencial em versão diferente. Então mesmo tendo realizado o ano anterior o relacionamento, para os exercícios seguintes, sempre teremos que fazer o relacionamento.

• De forma a agilizar o processo, podemos realizar as alterações diretamente em um grupo de contas. Assim, a alteração realizada em uma conta Título será replicada para todas as contas Analíticas que fazem parte deste grupo.

Selecionar o código referencial desejado

Após, o sistema irá preencher todo o grupo com o código informado na conta título

OBS: Alguns grupos possuem códigos de referência distintos, como por exemplo o grupo (-) IMPOSTOS INC. S/ VENDAS, neste caso não preencher a conta título do grupo, mas sim cada conta do grupo individualmente

Empresas Coligadas ou Holdings

Menu:Cadastros > Plano de Contas > Cadastro

• Na Aba SPED - Nos casos em que a legislação exigir a informação do participante de alguma transação, o usuário deverá selecionar a conta contábil e informar que solicita participante durante o lançamento contábil. Desta forma, sempre que efetuar um lançamento contábil na conta em questão, o sistema solicitará para informar o código do participante da transação. Em regra, geralmente é utilizado para remessas entre grupos controladores ou controladas.

Transferindo os Saldos para Fechamento

Menu:Fechamentos > Transferência de saldos

• Na opção transferência de saldos informar a data do fechamento (exemplo 12/20XX) e os demais campos conforme as contas contábeis que o usuário possui em seu plano. Esta transferência é necessária para que tenhamos o Saldo do Ativo = Saldo do Passivo.

OBS: se no exercício do ano em questão, o tipo de fechamento for trimestral, deverá existir quatro transferências de saldos, (31/03/XX ; 30/06/XX; 30/09/XX; 31/12/XX). Se for balanço anual, terá uma transferência de saldos (31/12/XX)

Relatórios Complementares

• Antes de iniciarmos a geração do arquivo SPED, vamos gerar as demonstrações contábeis que deverão ser informadas no SPED, serão elas:

–DFC
–DMPL
–Notas explicativas
-DRA

DFC

Menu:Relatórios > DFC > DFC – Método Direto

• Para instruções de como gerar a DFC, acesse o manual em:
  

http://www.sulprog.com.br/mediawiki3/index.php?title=DFC_metodo_direto

Notas Explicativas

Menu:Relatórios > Notas Explicativas As notas explicativas devem ser informadas para geração do Sped Contábil assim como para impressão dos livros. As notas explicativas podem ser informadas da seguinte maneira: - Digitadas manualmente pelo usuário para cada período de mm/aaaa - Digitadas por exemplo no Word, depois selecionar o texto, copiar e por fim, colar na tela de digitação - Repetir a última nota explicativa já digitada anteriormente clicando no botão "Replicar"

DMPL

Menu:Relatórios > DMPL Nesta opção, o usuário incluirá a DMPL para o exercício em questão. Os saldos iniciais e finais serão preenchidos automaticamente pelo sistema conforme a configuração realizada no Plano de Contas, coluna DMPL. Para gerar uma DMPL:

• Informar a filial para contabilidade normal ou deixar em branco para Contabilidade Centralizada;
• Preencher o ano base correspondente e clicar em "Localiza Saldos";
• Nas colunas em que houver variação entre os saldos iniciais e o saldo em 31/12/XX, o usuário deverá lançar os valores nas linhas que correspondem a mudança.

 Exemplo: Lucro ou Prejuízo Líquido do exercício

Fechando o Exercício Contábil

Menu:Fechamentos > Fecha Exercício Para que seja possível a geração do arquivo Sped Contábil, é necessário estar com o Fechamento do Exercício concluído. Além de permitir a geração do Sped, quando efetuamos o fechamento do exercício, o usuário bloqueia a contabilidade para que não seja permitida nenhuma alteração no ano em que já foi encerrado.

Gerando o Sped Contábil

Menu:Sped > Sped Contábil Layout 3 – 2014/2015 Para a geração do Sped Contábil ano base 2014/2015, utilizaremos o layout 3. Para retificações relacionado a anos anteriores, utilizar a versão do layout conforme os menus disponibilizados no WContábil.

• Informar período a que se refere o SPED CONTÁBIL.
• Local onde será gerado o arquivo. Este local será o mesmo que dentro do PVA será localizado o arquivo para validação.
• Indicador da Situação no Início do Período:

-Normal (Início no primeiro dia do ano) empresas já obrigadas -Abertura, se a empresa iniciou atividades em 2014 -Início de obrigatoriedade da entrega da ECD no curso do ano calendário

• Indicador da finalidade da escrituração:

-Original ou -Retificadora

• Gerar SPED com plano referencial: Marcar este campo, visto que o arquivo da ECD após validado e assinado, será utilizado na ECF (escrituração contábil fiscal)

• Demonstrações, conferir a digitação da DFC, Notas Explicativas e DMPL, e marcar a opção comparar com ano anterior

• Clicamos no botão "Próximo" e assim para cada tela apresentada até que o arquivo seja gerado ou apresentada a tela com erros de validações.

Obs: Anotar o número de linhas da escrituração, que será utilizado para geração do boleto emitido junta ao site da Junta Comercial, o qual deverá ser utilizado para posterior registro do arquivo perante a Junta Comercial.

Programa Validador do Sped Contábil

Importar, Validar e Gerar o Arquivo para Entrega no PVA

• Importando o Arquivo no PVA

Menu:Arquivo > Escrituração Contábil > Importar

• Localizar a pasta onde o arquivo foi gerado pelo WContábil

• Validando o arquivo

• Gerando o arquivo para entrega

• Assinando a escrituração digital

Deverá ser assinada pelo sócio administrador e pelo contador

Gerando o boleto da Junta Comercial

• Entrar no site da Junta Comercial

Opção:Requerimento para Registro de Livros > Livro Digital

• Preencher todos os dados necessários e informar a quantidade de linhas da escrituração para geração da guia de recolhimento para registro do livro diário.

Gerenciar Requerimento, Assinar e Transmitir

• Após o pagamento da taxa de registro, o usuário deverá entrar novamente no programa do SPED contábil > Opção Gerenciar Requerimento

• Informar o número do documento, a data e o local de pagamento da guia de recolhimento para junta comercial

• Assinando o requerimento pelo sócio administrador e contador

• Transmitindo o Arquivo

Material de Apoio

Para informações sobre obrigatoriedade de entrega e outras dúvidas relacionadas ao Sped Contábil, acessar o link:
http://www1.receita.fazenda.gov.br/faq/sped-contabil.htm