Gerar Sped Contabil
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==Notas Explicativas== | ==Notas Explicativas== | ||
| − | Menu:Relatórios > Notas Explicativas | + | Menu:'''Relatórios > Notas Explicativas''' |
| − | + | As notas explicativas devem ser informadas para geração do Sped Contábil assim como para impressão dos livros. As notas explicativas podem ser informadas da seguinte maneira: | |
| − | + | - Digitadas manualmente pelo usuário para cada período de mm/aaaa | |
| − | + | - Digitadas por exemplo no Word, depois selecionar o texto, copiar e por fim, colar na tela de digitação | |
| + | - Repetir a última nota explicativa já digitada anteriormente clicando no botão "Replicar" | ||
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==DMPL== | ==DMPL== | ||
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Menu:'''Relatórios > DMPL''' | Menu:'''Relatórios > DMPL''' | ||
| − | + | Nesta opção, o usuário incluirá a DMPL para o exercício em questão. Os saldos iniciais e finais serão preenchidos automaticamente pelo sistema conforme a configuração realizada no Plano de Contas, coluna DMPL. Para gerar uma DMPL:<br> | |
| − | *Informar a filial para contabilidade normal ou deixar em branco para Contabilidade Centralizada; | + | *Informar a filial para contabilidade normal ou deixar em branco para Contabilidade Centralizada; |
| − | + | *Preencher o ano base correspondente e clicar em "Localiza Saldos"; | |
*Nas colunas em que houver variação entre os saldos iniciais e o saldo em 31/12/XX, o usuário deverá lançar os valores nas linhas que correspondem a mudança. | *Nas colunas em que houver variação entre os saldos iniciais e o saldo em 31/12/XX, o usuário deverá lançar os valores nas linhas que correspondem a mudança. | ||
Exemplo: Lucro ou Prejuízo Líquido do exercício | Exemplo: Lucro ou Prejuízo Líquido do exercício | ||
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<center>[[Arquivo:21.png|700px]]</center> | <center>[[Arquivo:21.png|700px]]</center> | ||
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=Fechamentos= | =Fechamentos= | ||
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Menu:'''Fechamentos > Fecha Exercício''' | Menu:'''Fechamentos > Fecha Exercício''' | ||
| − | + | Para que seja possível a geração do arquivo Sped Contábil, é necessário estar com o Fechamento do Exercício concluído. Além de permitir a geração do Sped, quando efetuamos o fechamento do exercício, o usuário bloqueia a contabilidade para que não seja permitida nenhuma alteração no ano em que já foi encerrado. | |
<center>[[Arquivo:22.png|700px]]</center> | <center>[[Arquivo:22.png|700px]]</center> | ||
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=Geração do SPED Contábil= | =Geração do SPED Contábil= | ||
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Menu:'''Sped > Sped Contábil Layout 3 – 2014/2015''' | Menu:'''Sped > Sped Contábil Layout 3 – 2014/2015''' | ||
| + | Para a geração do Sped Contábil ano base 2014/2015, utilizaremos o layout 3. Para retificações relacionado a anos anteriores, utilizar a versão do layout conforme os menus disponibilizados no WContábil. | ||
*Informar período a que se refere o SPED CONTÁBIL. | *Informar período a que se refere o SPED CONTÁBIL. | ||
| − | + | *Local onde será gerado o arquivo. Este local será o mesmo que dentro do PVA será localizado o arquivo para validação. | |
| − | *Local onde será gerado o arquivo | + | |
| − | + | ||
*Indicador da Situação no Início do Período: | *Indicador da Situação no Início do Período: | ||
| − | + | -Normal (Início no primeiro dia do ano) empresas já obrigadas | |
| − | + | -Abertura, se a empresa iniciou atividades em 2014 | |
| − | + | -Início de obrigatoriedade da entrega da ECD no curso do ano calendário | |
*Indicador da finalidade da escrituração: | *Indicador da finalidade da escrituração: | ||
| − | + | -Original ou | |
| − | + | -Retificadora | |
| − | *Gerar SPED com plano referencial | + | *Gerar SPED com plano referencial: Marcar este campo, visto que o arquivo da ECD após validado e assinado, será utilizado na ECF (escrituração contábil fiscal) |
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| − | *Próximo | + | *Clicamos no botão "Próximo" e assim para cada tela apresentada até que o arquivo seja gerado ou apresentada a tela com erros de validações. |
| − | + | ||
| − | + | '''Obs: Anotar o número de linhas da escrituração, que será utilizado para geração do boleto emitido junta ao site da Junta Comercial, o qual deverá ser utilizado para posterior registro do arquivo perante a Junta Comercial. | |
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=Programa Validador do Sped Contábil= | =Programa Validador do Sped Contábil= | ||
| − | |||
==Importar, Validar e Gerar o Arquivo para Entrega no PVA== | ==Importar, Validar e Gerar o Arquivo para Entrega no PVA== | ||
*Importação do Arquivo no PVA | *Importação do Arquivo no PVA | ||
| − | |||
Menu:'''Arquivo > Escrituração Contábil > Importar''' | Menu:'''Arquivo > Escrituração Contábil > Importar''' | ||
| − | + | *Localizar a pasta onde o arquivo foi gerado pelo WContábil | |
| − | + | ||
| − | *Localizar a pasta onde o arquivo foi gerado pelo | + | |
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==Gerar o boleto da Junta Comercial== | ==Gerar o boleto da Junta Comercial== | ||
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*Entrar no site da Junta Comercial | *Entrar no site da Junta Comercial | ||
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Opção:'''Requerimento para Registro de Livros > Livro Digital''' | Opção:'''Requerimento para Registro de Livros > Livro Digital''' | ||
| − | *Preencher todos os dados necessários e informar a quantidade de linhas da escrituração para geração da guia de recolhimento para registro do livro diário | + | *Preencher todos os dados necessários e informar a quantidade de linhas da escrituração para geração da guia de recolhimento para registro do livro diário. |
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| − | *Assinar | + | *Assinar o requerimento pelo sócio administrador e contador |
Edição das 14h25min de 21 de maio de 2015
Índice |
Legislação
Para informações sobre obrigatoriedade de entrega, acessar o link:
http://www1.receita.fazenda.gov.br/faq/sped-contabil.htm
Cadastros
Cadastro de Matriz e Filiais
Menu:Cadastros > Matriz/Filiais
- Aba 1 - Preencher dados referentes a empresa, Razão social completa – Endereço – Bairro – CEP – Telefone – E-mail – CNPJ – Inscrição Estadual
- Aba 2 - Preencher dados referentes ao contador, Nome – RG – CPF – Nº CRC – Categoria – Endereço – Bairro – CEP – Telefone – E-mail
- Aba 3 - Preencher os dados referentes ao Registro da Empresa, Razão Social completa, Local de registro (EX: Junta Comercial do Paraná), Data do registro, Número do registro, Data do início das atividades e Qualificação da pessoa jurídica (EX: PJ em geral)
- Aba 4 - Preencher os dados referentes ao município – Código IBGE (EX: Ponta Grossa 4119905)
Cadastro de Exercícios
Menu:Cadastros > Exercícios
Nesta opção, vamos definir algumas configurações para o Exercício do Sped que será gerado. Para cada Exercício Contábil, existirá a sua configuração. Os seguintes campos deverão ser preenchidos:
- Aba SPED Contábil – Código situação
-Em branco –Abertura –Cisão –Incorporação –Extinção –Transformação
- Plano referencial ECF
–1 PJ em geral –2 PJ em geral lucro presumido –Ou em qual a empresa se enquadrar
- Marcar a opção Contabilidade Centralizada apenas quando existir filiais e contabilidade centralizada (apenas um livro diário)
- Aba Número de Ordem - Informar o nº de ordem do livro diário para o exercício em questão.
Configuração dos Parâmetros Contábeis
Menu:Cadastros > Parâmetros Após acessar a tela, informar que a empresa em questão, irá gerar Sped Contábil. Com isso, o sistema apresentará novos campos nos cadastros do Plano de Contas.
- Aba principal, marcar a opção "Gera SPED".
Cadastro dos Sócios
Menu:Cadastro > Sócios Nesta opção, vamos cadastrar o nome dos sócios, seus cargos e se o mesmo assinará o Livro Diário. Lembrando que para cada sócio cadastrado e marcado que assina livro diário, o sistema do Sped Contábil, solicitará o certificado digital para assinatura do arquivo dentro do PVA. Após abrir a tela, vamos preencher os seguintes campos:
- Aba endereço - Preencher dados do sócio administrador que irá assinar o SPED contábil, Nome completo, Cargo, Qualificação, Data de nascimento e se o Sócio assina Livro Diário ou SPED.
OBS: Para assinar a ECD, é necessário o certificado e–CPF A3 do sócio administrador e do contador.
Configuração do Plano de Contas
Menu:Cadastro > Plano de contas > Manutenção Para gerar o arquivo Sped como para outras demonstrações, são necessárias algumas configurações nas contas do plano. Após acessar a tela, preecher os seguintes campos para cada uma das contas contábeis:
- Preencher a coluna DMPL para as contas Patrimônio Líquido, pressionando F5 ou duplo clique no campo. Esta configuração servirá para o sistema buscar os saldos iniciais e finais quando da geração da DMPL.
- Preencher para todas as contas analíticas de resultado (Receitas/Despesas), as quais entram na DRE, pressionando F5 ou duplo clique no campo.
OBS: Em relação as últimas contas do plano de contas, grupo de apuração do resultado, o campo DRE deverá estar preenchido como "00-Não entra", o campo Natureza deverá estar preenchido como "09" e o campo Plano Referencial deverá estar em branco.
- Preencher a coluna plano referencial e natureza das contas. Para editar o campo pressione F5 ou duplo clique no campo desejado. A partir do ano base 2014, para cada exercício, teremos o plano de contas referencial em versão diferente. Então mesmo tendo realizado o ano anterior o relacionamento, para os exercícios seguintes, sempre teremos que fazer o relacionamento.
- De forma a agilizar o processo, podemos realizar as alterações diretamente em um grupo de contas. Assim, a alteração realizada em uma conta Título será replicada para todas as contas Analíticas que fazem parte deste grupo.
Selecionar o código referencial desejado
Após, o sistema irá preencher todo o grupo com o código informado na conta título
OBS: Alguns grupos possuem códigos de referência distintos, como por exemplo o grupo (-) IMPOSTOS INC. S/ VENDAS, neste caso não preencher a conta título do grupo, mas sim cada conta do grupo individualmente
Empresas Coligadas ou Holdings
Menu:Cadastros > Plano de Contas > Cadastro
- Na Aba SPED - Nos casos em que a legislação exigir a informação do participante de alguma transação, o usuário deverá selecionar a conta contábil e informar que solicita participante durante o lançamento contábil. Desta forma, sempre que efetuar um lançamento contábil na conta em questão, o sistema solicitará para informar o código do participante da transação. Em regra, geralmente é utilizado para remessas entre grupos controladores ou controladas.
Transferência de Saldos
Menu:Fechamentos > Transferência de saldos
- Na opção transferência de saldos informar a data do fechamento (exemplo 12/20XX) e os demais campos conforme as contas contábeis que o usuário possui em seu plano. Esta transferência é necessária para que tenhamos o Saldo do Ativo = Saldo do Passivo.
OBS: se no exercício do ano em questão, o tipo de fechamento for trimestral, deverá existir quatro transferências de saldos, (31/03/XX ; 30/06/XX; 30/09/XX; 31/12/XX). Se for balanço anual, terá uma transferência de saldos (31/12/XX)
Relatórios Complementares
- Antes de iniciarmos a geração do arquivo SPED, vamos gerar as demonstrações contábeis que deverão ser informadas no SPED, serão elas:
–DFC –DMPL –Notas explicativas -DRA
DFC
Menu:Relatórios > DFC > DFC – Método Direto
- Para instruções de como gerar a DFC, acesse o manual em:
http://www.sulprog.com.br/mediawiki3/index.php?title=DFC_metodo_direto
Notas Explicativas
Menu:Relatórios > Notas Explicativas As notas explicativas devem ser informadas para geração do Sped Contábil assim como para impressão dos livros. As notas explicativas podem ser informadas da seguinte maneira: - Digitadas manualmente pelo usuário para cada período de mm/aaaa - Digitadas por exemplo no Word, depois selecionar o texto, copiar e por fim, colar na tela de digitação - Repetir a última nota explicativa já digitada anteriormente clicando no botão "Replicar"
DMPL
Menu:Relatórios > DMPL
Nesta opção, o usuário incluirá a DMPL para o exercício em questão. Os saldos iniciais e finais serão preenchidos automaticamente pelo sistema conforme a configuração realizada no Plano de Contas, coluna DMPL. Para gerar uma DMPL:
- Informar a filial para contabilidade normal ou deixar em branco para Contabilidade Centralizada;
- Preencher o ano base correspondente e clicar em "Localiza Saldos";
- Nas colunas em que houver variação entre os saldos iniciais e o saldo em 31/12/XX, o usuário deverá lançar os valores nas linhas que correspondem a mudança.
Exemplo: Lucro ou Prejuízo Líquido do exercício
Fechamentos
Menu:Fechamentos > Fecha Exercício Para que seja possível a geração do arquivo Sped Contábil, é necessário estar com o Fechamento do Exercício concluído. Além de permitir a geração do Sped, quando efetuamos o fechamento do exercício, o usuário bloqueia a contabilidade para que não seja permitida nenhuma alteração no ano em que já foi encerrado.
Geração do SPED Contábil
Menu:Sped > Sped Contábil Layout 3 – 2014/2015 Para a geração do Sped Contábil ano base 2014/2015, utilizaremos o layout 3. Para retificações relacionado a anos anteriores, utilizar a versão do layout conforme os menus disponibilizados no WContábil.
- Informar período a que se refere o SPED CONTÁBIL.
- Local onde será gerado o arquivo. Este local será o mesmo que dentro do PVA será localizado o arquivo para validação.
- Indicador da Situação no Início do Período:
-Normal (Início no primeiro dia do ano) empresas já obrigadas -Abertura, se a empresa iniciou atividades em 2014 -Início de obrigatoriedade da entrega da ECD no curso do ano calendário
- Indicador da finalidade da escrituração:
-Original ou -Retificadora
- Gerar SPED com plano referencial: Marcar este campo, visto que o arquivo da ECD após validado e assinado, será utilizado na ECF (escrituração contábil fiscal)
- Demonstrações, conferir a digitação da DFC, Notas Explicativas e DMPL, e marcar a opção comparar com ano anterior
- Clicamos no botão "Próximo" e assim para cada tela apresentada até que o arquivo seja gerado ou apresentada a tela com erros de validações.
Obs: Anotar o número de linhas da escrituração, que será utilizado para geração do boleto emitido junta ao site da Junta Comercial, o qual deverá ser utilizado para posterior registro do arquivo perante a Junta Comercial.
Programa Validador do Sped Contábil
Importar, Validar e Gerar o Arquivo para Entrega no PVA
- Importação do Arquivo no PVA
Menu:Arquivo > Escrituração Contábil > Importar
- Localizar a pasta onde o arquivo foi gerado pelo WContábil
- Validar o arquivo
- Gerar o arquivo para entrega
- Assinar a escrituração digital
Deverá ser assinada pelo sócio administrador e pelo contador
Gerar o boleto da Junta Comercial
- Entrar no site da Junta Comercial
Opção:Requerimento para Registro de Livros > Livro Digital
- Preencher todos os dados necessários e informar a quantidade de linhas da escrituração para geração da guia de recolhimento para registro do livro diário.
Gerenciar Requerimento, Assinar e Transmitir
- Após o pagamento da taxa de registro, o usuário deverá entrar novamente no programa do SPED contábil > Opção Gerenciar Requerimento
- Informar o número do documento, a data e o local de pagamento da guia de recolhimento para junta comercial
- Assinar o requerimento pelo sócio administrador e contador
- Transmitir o Arquivo
