Edição das 11h36min de 21 de maio de 2015

Índice

1 Legislação
2 Cadastros
3 Transferência de Saldos
4 Relatórios Complementares
5 Fechamentos
6 Geração do SPED Contábil
7 Programa Validador do Sped Contábil

Legislação

Para informações sobre obrigatoriedade de entrega, acessar o link:
http://www1.receita.fazenda.gov.br/faq/sped-contabil.htm

Cadastros

Cadastro de Matriz e Filiais

Menu:Cadastros > Matriz/Filiais

Aba 1 - Preencher dados referentes a empresa, Razão social completa – Endereço – Bairro – CEP – Telefone – E-mail – CNPJ – Inscrição Estadual

Aba 2 - Preencher dados referentes ao contador, Nome – RG – CPF – Nº CRC – Categoria – Endereço – Bairro – CEP – Telefone – E-mail

Aba 3 - Preencher os dados referentes ao Registro da Empresa, Razão Social completa, Local de registro (EX: Junta Comercial do Paraná), Data do registro, Número do registro, Data do início das atividades e Qualificação da pessoa jurídica (EX: PJ em geral)

Aba 4 - Preencher os dados referentes ao município – Código IBGE (EX: Ponta Grossa 4119905)

Cadastro de Exercícios

Menu:Cadastros > Exercícios Nesta opção, vamos definir algumas configurações para o Exercício do Sped que será gerado. Para cada Exercício Contábil, existirá a sua configuração. Os seguintes campos deverão ser preenchidos:

Aba SPED Contábil – Código situação

-Em branco 
–Abertura 
–Cisão
–Incorporação
–Extinção
–Transformação

Plano referencial ECF

–1 PJ em geral
–2 PJ em geral lucro presumido 
–Ou em qual a empresa se enquadrar

Marcar a opção Contabilidade Centralizada apenas quando existir filiais e contabilidade centralizada (apenas um livro diário)

Aba Número de Ordem - Informar o nº de ordem do livro diário para o exercício em questão.

Configuração dos Parâmetros Contábeis

Menu:Cadastros > Parâmetros Após acessar a tela, informar que a empresa em questão, irá gerar Sped Contábil. Com isso, o sistema apresentará novos campos nos cadastros do Plano de Contas.

Aba principal, marcar a opção "Gera SPED".

Cadastro dos Sócios

Menu:Cadastro > Sócios Nesta opção, vamos cadastrar o nome dos sócios, seus cargos e se o mesmo assinará o Livro Diário. Lembrando que para cada sócio cadastrado e marcado que assina livro diário, o sistema do Sped Contábil, solicitará o certificado digital para assinatura do arquivo dentro do PVA. Após abrir a tela, vamos preencher os seguintes campos:

Aba endereço - Preencher dados do sócio administrador que irá assinar o SPED contábil, Nome completo, Cargo, Qualificação, Data de nascimento e se o Sócio assina Livro Diário ou SPED.

OBS: Para assinar a ECD, é necessário o certificado e–CPF A3 do sócio administrador e do contador.

Configuração do Plano de Contas

Menu:Cadastro > Plano de contas > Manutenção

Preencher a coluna DMPL para as contas Patrimônio Líquido (para editar o campo pressione F5 ou duplo clique no campo desejado)

Conferir se todas as contas analíticas de resultado entram na DRE (para editar o campo pressione F5 ou duplo clique no campo desejado)

 OBS: Com exceção das últimas contas do plano de contas, grupo de apuração do resultado, DRE com 00 (Não entra), e preencher a natureza com 09
 e plano referencial em branco

Preencher a coluna plano referencial e natureza das contas do Ativo, Passivo, Patrimônio Líquido e Contas de Resultado, para quando for gerar SPED Contábil ou FCONT, (para editar o campo pressione F5 ou duplo clique no campo desejado)

Para alterar um grupo de contas inteiro, selecionar a conta título do grupo, com duplo clique ou F5 abra a pesquisa

Selecionar o código referencial desejado

Após, o sistema irá preencher todo o grupo com o código informado na conta título

OBS: Alguns grupos possuem códigos de referência distintos, como por exemplo o grupo (-) IMPOSTOS INC. S/ VENDAS, neste caso não preencher a
conta título do grupo, mas sim cada conta do grupo individualmente

Empresas Coligadas ou Holdings

Menu:Cadastros > Plano de Contas > Cadastro

Na Aba SPED, preencher a coluna solicita participante nas contas de Caixa e Equivalentes se a empresa tiver alguma transação financeira com coligadas, holdings ou em casos em que a legislação exigir

Transferência de Saldos

Menu:Fechamentos > Transferência de saldos

Na opção transferência de saldos informar a data do fechamento (exemplo 12/20XX)

 OBS: se no exercício do ano em questão, o tipo de fechamento for trimestral, deverá existir quatro transferências de saldos, (31/03/XX ;
 30/06/XX; 30/09/XX; 31/12/XX). Se for balanço anual, terá uma transferência de saldos (31/12/XX)

Relatórios Complementares

Antes de iniciarmos a geração do arquivo SPED, vamos gerar as demonstrações contábeis que deverão ser informadas no SPED, serão elas:

–DFC
–DMPL
–Notas explicativas 
–Para algumas empresas também deverá ser gerada a DRA

DFC

Menu:Relatórios > DFC > DFC – Método Direto

Para a geração da DFC método direto, acesse o manual da DFC em:

[1]

Notas Explicativas

Menu:Relatórios > Notas Explicativas

Digitadas pelo usuário, para facilitar a inclusão, o usuário poderá copiar alguma nota digitada, por exemplo no Word e colar no WContábil.

Também se já existir alguma nota digitada anteriormente, basta o usuário clicar no botão replicar

DMPL

Menu:Relatórios > DMPL

Informar a filial para contabilidade normal ou deixar em branco para Contabilidade Centralizada; preencher o ano base correspondente, e localizar os saldos

Nas colunas em que houver variação entre os saldos iniciais e o saldo em 31/12/XX, o usuário deverá lançar os valores nas linhas que correspondem a mudança.

 Exemplo: Lucro ou Prejuízo Líquido do exercício

Fechamentos

Menu:Fechamentos > Fecha Exercício

Geração do SPED Contábil

Menu:Sped > Sped Contábil Layout 3 – 2014/2015

Informar período a que se refere o SPED CONTÁBIL.

Local onde será gerado o arquivo

Indicador da Situação no Início do Período:

-Normal (Início no primeiro dia do ano) empresas já obrigadas
-Abertura, se a empresa iniciou atividades em 2014
-Início de obrigatoriedade da entrega da ECD no curso do ano calendário

Indicador da finalidade da escrituração:

-Original ou
-Retificadora

Gerar SPED com plano referencial, marcar este campo, visto que o arquivo da ECD após validado e assinado, será utilizado na ECF (escrituração contábil fiscal)

Demonstrações, conferir a digitação da DFC, Notas Explicativas e DMPL, e marcar a opção comparar com ano anterior

Próximo > Próximo > Gera SPED contábil

OBS: Anotar o número de linhas da escrituração, que será utilizado para geração do boleto emitido junta ao site da Junta Comercial, o qual deverá
ser quitado para posterior transmissão da ECD

Programa Validador do Sped Contábil

Importar, Validar e Gerar o Arquivo para Entrega no PVA

Importação do Arquivo no PVA

Menu:Arquivo > Escrituração Contábil > Importar

Localizar a pasta onde o arquivo foi gerado pelo WSolução

Validar o arquivo

Gerar o arquivo para entrega

Assinar a escrituração digital

Deverá ser assinada pelo sócio administrador e pelo contador

Gerar o boleto da Junta Comercial

Entrar no site da Junta Comercial

Opção:Requerimento para Registro de Livros > Livro Digital

Preencher todos os dados necessários e informar a quantidade de linhas da escrituração para geração da guia de recolhimento para registro do livro diário do Sped contábil

Gerenciar Requerimento, Assinar e Transmitir

Após o pagamento da taxa de registro, o usuário deverá entrar novamente no programa do SPED contábil > Opção Gerenciar Requerimento

Informar o número do documento, a data e o local de pagamento da guia de recolhimento para junta comercial

Assinar novamente, sócio administrador e contador

Transmitir o Arquivo

@@ Linha 36: / Linha 36: @@
 ==Cadastro de Exercícios==
 Menu:'''Cadastros > Exercícios'''
+Nesta opção, vamos definir algumas configurações para o Exercício do Sped que será gerado. Para cada Exercício Contábil, existirá a sua configuração. Os seguintes campos deverão ser preenchidos: <br>
 *Aba SPED Contábil – Código situação
@@ Linha 58: / Linha 58: @@
-*Aba, Número de ordem do livro diário (seguir a sequência da numeração)
+*Aba Número de Ordem - Informar o nº de ordem do livro diário para o exercício em questão.
@@ Linha 65: / Linha 65: @@
 ==Configuração dos Parâmetros Contábeis==
 Menu:'''Cadastros > Parâmetros'''
+Após acessar a tela, informar que a empresa em questão, irá gerar Sped Contábil. Com isso, o sistema apresentará novos campos nos cadastros do Plano de Contas.
-*Aba principal, marcar a opção gera SPED contábil
+*Aba principal, marcar a opção "Gera SPED".
@@ Linha 75: / Linha 75: @@
 ==Cadastro dos Sócios==
 Menu:'''Cadastro > Sócios'''
+Nesta opção, vamos cadastrar o nome dos sócios, seus cargos e se o mesmo assinará o Livro Diário. Lembrando que para cada sócio cadastrado e marcado que assina livro diário, o sistema do Sped Contábil, solicitará o certificado digital para assinatura do arquivo dentro do PVA. Após abrir a tela, vamos preencher os seguintes campos:
-*Aba endereço, preencher dados do sócio administrador que irá assinar o SPED contábil, Nome completo – Cargo – Qualificação – Data de nascimento – Percentual de participação na sociedade – Marcar a opção assina livro diário ou SPED
+*Aba endereço - Preencher dados do sócio administrador que irá assinar o SPED contábil, Nome completo, Cargo, Qualificação, Data de nascimento e se o Sócio assina Livro Diário ou SPED.
 <center>[[Arquivo:8.png|700px]]</center>
+'''OBS:  Para assinar a ECD, é necessário o certificado e–CPF A3 do sócio administrador e do contador.'''
-*Aba endereço, preencher no cadastro de sócios os dados do contador que irá assinar o SPED contábil, Nome completo – Cargo – Qualificação - Data de nascimento – Marcar a opção assina livro diário ou SPED
-  OBS:  Para assinar a ECD, é necessário o certificado   e–CPF A3 do sócio administrador e do contador.
-<center>[[Arquivo:9.png|700px]]</center>

Gerar Sped Contabil