Edição das 11h26min de 21 de maio de 2015

Legislação

Para informações sobre obrigatoriedade de entrega, acessar o link:
http://www1.receita.fazenda.gov.br/faq/sped-contabil.htm

Cadastros

Cadastro de Matriz e Filiais

Menu:Cadastros > Matriz/Filiais

• Aba 1 - Preencher dados referentes a empresa, Razão social completa – Endereço – Bairro – CEP – Telefone – E-mail – CNPJ – Inscrição Estadual

• Aba 2 - Preencher dados referentes ao contador, Nome – RG – CPF – Nº CRC – Categoria – Endereço – Bairro – CEP – Telefone – E-mail

• Aba 3 - Preencher os dados referentes ao Registro da Empresa, Razão Social completa, Local de registro (EX: Junta Comercial do Paraná), Data do registro, Número do registro, Data do início das atividades e Qualificação da pessoa jurídica (EX: PJ em geral)

• Aba 4 - Preencher os dados referentes ao município – Código IBGE (EX: Ponta Grossa 4119905)

Cadastro de Exercícios

Menu:Cadastros > Exercícios

• Aba SPED Contábil – Código situação

-Em branco 
–Abertura 
–Cisão
–Incorporação
–Extinção
–Transformação 

• Plano referencial ECF

–1 PJ em geral
–2 PJ em geral lucro presumido 
–Ou em qual a empresa se enquadrar

• Marcar a opção Contabilidade Centralizada apenas quando existir filiais e contabilidade centralizada (apenas um livro diário)

• Aba, Número de ordem do livro diário (seguir a sequência da numeração)

Configuração dos Parâmetros Contábeis

Menu:Cadastros > Parâmetros

• Aba principal, marcar a opção gera SPED contábil

Cadastro dos Sócios

Menu:Cadastro > Sócios

• Aba endereço, preencher dados do sócio administrador que irá assinar o SPED contábil, Nome completo – Cargo – Qualificação – Data de nascimento – Percentual de participação na sociedade – Marcar a opção assina livro diário ou SPED

• Aba endereço, preencher no cadastro de sócios os dados do contador que irá assinar o SPED contábil, Nome completo – Cargo – Qualificação - Data de nascimento – Marcar a opção assina livro diário ou SPED

 OBS:  Para assinar a ECD, é necessário o certificado   e–CPF A3 do sócio administrador e do contador.

Configuração do Plano de Contas

Menu:Cadastro > Plano de contas > Manutenção

• Preencher a coluna DMPL para as contas Patrimônio Líquido (para editar o campo pressione F5 ou duplo clique no campo desejado)

• Conferir se todas as contas analíticas de resultado entram na DRE (para editar o campo pressione F5 ou duplo clique no campo desejado)

 OBS: Com exceção das últimas contas do plano de contas, grupo de apuração do resultado, DRE com 00 (Não entra), e preencher a natureza com 09
 e plano referencial em branco

• Preencher a coluna plano referencial e natureza das contas do Ativo, Passivo, Patrimônio Líquido e Contas de Resultado, para quando for gerar SPED Contábil ou FCONT, (para editar o campo pressione F5 ou duplo clique no campo desejado)

• Para alterar um grupo de contas inteiro, selecionar a conta título do grupo, com duplo clique ou F5 abra a pesquisa

Selecionar o código referencial desejado

Após, o sistema irá preencher todo o grupo com o código informado na conta título

OBS: Alguns grupos possuem códigos de referência distintos, como por exemplo o grupo (-) IMPOSTOS INC. S/ VENDAS, neste caso não preencher a
conta título do grupo, mas sim cada conta do grupo individualmente

Empresas Coligadas ou Holdings

Menu:Cadastros > Plano de Contas > Cadastro

• Na Aba SPED, preencher a coluna solicita participante nas contas de Caixa e Equivalentes se a empresa tiver alguma transação financeira com coligadas, holdings ou em casos em que a legislação exigir

Transferência de Saldos

Menu:Fechamentos > Transferência de saldos

• Na opção transferência de saldos informar a data do fechamento (exemplo 12/20XX)

 OBS: se no exercício do ano em questão, o tipo de fechamento for trimestral, deverá existir quatro transferências de saldos, (31/03/XX ;
 30/06/XX; 30/09/XX; 31/12/XX). Se for balanço anual, terá uma transferência de saldos (31/12/XX)

Relatórios Complementares

• Antes de iniciarmos a geração do arquivo SPED, vamos gerar as demonstrações contábeis que deverão ser informadas no SPED, serão elas:

–DFC
–DMPL
–Notas explicativas 
–Para algumas empresas também deverá ser gerada a DRA

DFC

Menu:Relatórios > DFC > DFC – Método Direto

• Para a geração da DFC método direto, acesse o manual da DFC em:

[1]

Notas Explicativas

Menu:Relatórios > Notas Explicativas

• Digitadas pelo usuário, para facilitar a inclusão, o usuário poderá copiar alguma nota digitada, por exemplo no Word e colar no WContábil.

Também se já existir alguma nota digitada anteriormente, basta o usuário clicar no botão replicar

DMPL

Menu:Relatórios > DMPL

• Informar a filial para contabilidade normal ou deixar em branco para Contabilidade Centralizada; preencher o ano base correspondente, e localizar os saldos

• Nas colunas em que houver variação entre os saldos iniciais e o saldo em 31/12/XX, o usuário deverá lançar os valores nas linhas que correspondem a mudança.

 Exemplo: Lucro ou Prejuízo Líquido do exercício

Fechamentos

Menu:Fechamentos > Fecha Exercício

Geração do SPED Contábil

Menu:Sped > Sped Contábil Layout 3 – 2014/2015

• Informar período a que se refere o SPED CONTÁBIL.

• Local onde será gerado o arquivo

• Indicador da Situação no Início do Período:

-Normal (Início no primeiro dia do ano) empresas já obrigadas
-Abertura, se a empresa iniciou atividades em 2014
-Início de obrigatoriedade da entrega da ECD no curso do ano calendário

• Indicador da finalidade da escrituração:

-Original ou
-Retificadora

• Gerar SPED com plano referencial, marcar este campo, visto que o arquivo da ECD após validado e assinado, será utilizado na ECF (escrituração contábil fiscal)

• Demonstrações, conferir a digitação da DFC, Notas Explicativas e DMPL, e marcar a opção comparar com ano anterior

• Próximo > Próximo > Gera SPED contábil

OBS: Anotar o número de linhas da escrituração, que será utilizado para geração do boleto emitido junta ao site da Junta Comercial, o qual deverá
ser quitado para posterior transmissão da ECD

Programa Validador do Sped Contábil

Importar, Validar e Gerar o Arquivo para Entrega no PVA

• Importação do Arquivo no PVA

Menu:Arquivo > Escrituração Contábil > Importar

• Localizar a pasta onde o arquivo foi gerado pelo WSolução

• Validar o arquivo

• Gerar o arquivo para entrega

• Assinar a escrituração digital

Deverá ser assinada pelo sócio administrador e pelo contador

Gerar o boleto da Junta Comercial

• Entrar no site da Junta Comercial

Opção:Requerimento para Registro de Livros > Livro Digital

• Preencher todos os dados necessários e informar a quantidade de linhas da escrituração para geração da guia de recolhimento para registro do livro diário do Sped contábil

Gerenciar Requerimento, Assinar e Transmitir

• Após o pagamento da taxa de registro, o usuário deverá entrar novamente no programa do SPED contábil > Opção Gerenciar Requerimento

• Informar o número do documento, a data e o local de pagamento da guia de recolhimento para junta comercial

• Assinar novamente, sócio administrador e contador

• Transmitir o Arquivo