Exibir código-fonte para Gerar Sped Contabil

[[Categoria:WContabil]]
=Ajustando os Cadastros=
==Cadastro de Matriz e Filiais==
Menu: '''Cadastros > Matriz/Filiais''' <br>

<center>[[Arquivo:1.png|700px]]</center>
*Aba 1 - Preencher dados referente a empresa como Razão Social completa, Endereço, Bairro, CEP, Telefone, E-mail, CNPJ e Inscrição Estadual.



<center>[[Arquivo:2.png|700px]]</center>
*Aba 2 - Preencher dados referente ao Contador como Nome, RG, CPF, Nº CRC, Categoria, Endereço, Bairro, CEP, Telefone e E-mail.



<center>[[Arquivo:3.png|700px]]</center>
*Aba 3 - Preencher os dados referente ao Registro da Empresa, Razão Social completa, Local de registro (EX: Junta Comercial do Paraná), Data do registro, Número do registro, Data do início das atividades e Qualificação da pessoa jurídica (EX: PJ em geral).



<center>[[Arquivo:4.png|700px]]</center>
*Aba 4 - Preencher os dados referente ao município – Código IBGE (EX: Ponta Grossa 4119905).



==Configuração dos Parâmetros Contábeis==
Menu: '''Cadastros > Parâmetros'''<br>
Após acessar a tela, informar que a empresa em questão, irá gerar Sped Contábil. Com isso, o sistema apresentará novos campos nos cadastros do Plano de Contas.
<center>[[Arquivo:7.png|700px]]</center>
*Aba principal, marcar a opção "Gera SPED". <br>



==Cadastro de Exercícios==
Menu: '''Cadastros > Exercícios'''<br>
Nesta opção, vamos definir algumas configurações para o Exercício do Sped que será gerado. Para cada Exercício Contábil, existirá a sua configuração. Os seguintes campos deverão ser preenchidos: <br> 
<center>[[Arquivo:5.png|700px]]</center>
*Aba SPED Contábil – Cód.Situação: 
 -Em branco 
 –Abertura 
 –Cisão
 –Incorporação
 –Extinção
 –Transformação<br> 

*Plano referencial ECF
 –1 PJ em geral
 –2 PJ em geral lucro presumido 
 –Ou em qual a empresa se enquadrar

*Marcar a opção Contabilidade Centralizada apenas quando existir filiais e contabilidade centralizada (apenas um livro diário).<br>


<center>[[Arquivo:6.png|700px]]</center>
*Aba Número de Ordem - Informar o nº de ordem do livro diário para o exercício em questão. <br>



==Cadastro dos Sócios==
Menu: '''Cadastro > Sócios''' <br>
Nesta opção, vamos cadastrar o nome dos sócios, seus cargos e se o mesmo assinará o Livro Diário. Lembrando que para cada sócio cadastrado e marcado que assina livro diário, o sistema do Sped Contábil, solicitará o certificado digital para assinatura do arquivo dentro do PVA. Após abrir a tela, vamos preencher os seguintes campos:
<center>[[Arquivo:Cadastrosocios.PNG|700px]]</center>
*Aba endereço - Preencher dados do sócio administrador que irá assinar o SPED contábil, Nome completo, Cargo, Qualificação, Data de nascimento e se o Sócio assina Livro Diário ou SPED. <br>
'''OBS:  Para assinar a ECD, é necessário o certificado e–CPF A3 do sócio administrador e do contador.''' <br>
'''OBS:  Um dos sócios cadastrados deve estar marcado com a opção em destaque "Responsável Legal perante RFB".''' <br>


==Configurando o Plano de Contas==
Menu: '''Cadastro > Plano de contas > Manutenção''' <br>
Para gerar o arquivo Sped como para outras demonstrações, são necessárias algumas configurações nas contas do plano. Após acessar a tela, preencher os seguintes campos para cada uma das contas contábeis:
<center>[[Arquivo:10.png|700px]]</center>
*Preencher a coluna DMPL para as contas do Patrimônio Líquido, pressionando F5 ou duplo clique no campo. Esta configuração servirá para o sistema buscar os saldos iniciais e finais quando da geração da DMPL.<br> 


<center>[[Arquivo:11.png|700px]]</center>
*Preencher para todas as contas analíticas de resultado (Receitas/Despesas), as quais entram na DRE, pressionando F5 ou duplo clique no campo. <br>




'''OBS: Em relação as últimas contas do plano de contas, grupo de apuração do resultado, o campo DRE deverá estar preenchido como "00-Não entra", o campo Natureza deverá estar preenchido como "09" e o campo Plano Referencial deverá estar em branco.''' 
<center>[[Arquivo:12.png|700px]]</center>


<center>[[Arquivo:13.png|700px]]</center>
*Preencher a coluna plano referencial e natureza das contas. Para editar o campo pressione F5 ou duplo clique no campo desejado. A partir do ano base 2014, para cada exercício, teremos o plano de contas referencial em versão diferente. Então mesmo tendo realizado no ano anterior o relacionamento, para os exercícios seguintes, será necessário um novo relacionamento.



*De forma a agilizar o processo, podemos realizar as alterações diretamente em um grupo de contas. Assim, a alteração realizada em uma conta Título será replicada para todas as contas Analíticas que fazem parte deste grupo. 
<center>[[Arquivo:14.png|700px]]</center>
Selecionar o código referencial desejado


<center>[[Arquivo:15.png|700px]]</center>


Após, o sistema irá preencher todo o grupo com o código informado na conta título


<center>[[Arquivo:16.png|700px]]</center>


'''OBS: Alguns grupos possuem códigos de referência distintos, como por exemplo o grupo (-) IMPOSTOS INC. S/ VENDAS, neste caso não preencher a conta título do grupo, mas sim cada conta do grupo individualmente'''
<center>[[Arquivo:17.png|700px]]</center>


===Copiando Relacionamento do Plano Referencial===

Ao clicar na opção Ferramentas, a direita da tela, existe o botão Copiar Plano Ref., que realiza a cópia do relacionamento do plano referencial do exercício anterior para o exercício atual. Por exemplo, no ano de 2014 já foi realizado o relacionamento do plano referencial e no exercício de 2015 a empresa não alterou seu regime tributário e utilizará o mesmo plano referencial.<br>
<center>[[Arquivo:Copiar_plano_ref.png|700px]]</center>


===Empresas Coligadas ou Holdings===
Menu: '''Cadastros > Plano de Contas > Cadastro''' <br>
*Na Aba SPED - Nos casos em que a legislação exigir a informação do participante de alguma transação, o usuário deverá selecionar a conta contábil e informar que solicita participante durante o lançamento contábil. Desta forma, sempre que efetuar um lançamento contábil na conta em questão, o sistema solicitará para informar o código do participante da transação. 
<center>[[Arquivo:18.png|700px]]</center> <br>

==Transferência de Saldos de Plano de Contas Anterior==
Menu: '''Lançamentos > Saldos de Plano de Contas Anterior''' <br>
Nesta tela será feito o relacionamento entre contas contábeis vindas de outros sistemas que não se enquadrem no plano de contas da empresa em questão, exemplo:
 Conta Contábil - CAIXA
 - Conta Anterior  -> 1.1.01.001   | CAIXA DISPONIBILIDADES
 - Conta WContabil -> 1.01.01.0001 | CAIXA DISPONIBILIDADES
 
<center>[[Arquivo:Transferencia.PNG|700px]]</center> <br>

'''OBS:''' A data referente a este lançamento deverá ser feita na primeira competência em que será gerado o ECD.  <br>
'''OBS:''' O valor que deve ser demonstrado neste relacionamento é o valor de saldo inicial da conta em questão na data de início da geração da ECD.  <br>


=Subcontas LEI 12.973/14=
Vamos utilizar as subcontas com objetivo de demonstrar as diferenças entre os saldos da contabilidade societária x FCont, assim como os valores de AVJ, AVP, Testes de Recuperabilidade, Arrendamento mercantil e demais lançamentos que devem ser demonstrados em subcontas conforme a Lei 12.973/14. A adoção das subcontas é opcional em 01/01/2014 e obrigatória em 01/01/2015.

Para mais informações acesse o manual das SubContas -> http://wiki.sulprog.com.br/index.php?title=SubContas


=Transferindo os Saldos para Fechamento=
Menu: '''Fechamentos > Transferência de saldos''' <br>
*Na opção transferência de saldos, informar a data do fechamento (exemplo 12/20XX) e os demais campos conforme as contas contábeis que o usuário possui em seu plano. Esta transferência é necessária para que tenhamos o Saldo do Ativo = Saldo do Passivo.
<center>[[Arquivo:19.png|700px]]</center>
'''OBS: se no exercício do ano em questão, o tipo de fechamento for trimestral, deverá existir quatro transferências de saldos, (31/03/XX ; 30/06/XX; 30/09/XX; 31/12/XX). Se for balanço anual, terá uma transferência de saldos (31/12/XX).'''<br>



=Relatórios Complementares=
*Antes de iniciarmos a geração do arquivo SPED, vamos gerar as demonstrações contábeis que deverão ser informadas no SPED, serão elas: 
 –DFC
 –DMPL
 –Notas explicativas
 -DRA



==DFC==
Menu: '''Relatórios > DFC > DFC – Método Direto''' <br>
*Para instruções de como gerar a DFC, acesse o manual em: <br>
http://wiki.sulprog.com.br/index.php?title=DFC_metodo_direto <br>



==Notas Explicativas==
Menu: '''Relatórios > Notas Explicativas''' <br>
As notas explicativas devem ser informadas para geração do Sped Contábil assim como para impressão dos livros. As notas explicativas podem ser informadas da seguinte maneira:<br>
 -Digitar manualmente para cada período de mm/aaaa
 -Digitar no Word, depois selecionar o texto, copiar e por fim, colar na tela de digitação
 -Repetir a última nota explicativa já digitada anteriormente clicando no botão "Replicar"
<center>[[Arquivo:20.png|700px]]</center> <br>



==DMPL==
Menu: '''Relatórios > DMPL''' <br>
Nesta opção, o usuário incluirá a DMPL para o exercício em questão. Os saldos iniciais e finais serão preenchidos automaticamente pelo sistema conforme a configuração realizada no Plano de Contas, coluna DMPL. Para gerar uma DMPL:<br> 
*Informar a filial para contabilidade normal ou deixar em branco para Contabilidade Centralizada;
*Preencher o ano base correspondente e clicar em "Localiza Saldos"; 
*Nas colunas em que houver variação entre os saldos iniciais e o saldo em 31/12/XX, o usuário deverá lançar os valores nas linhas que correspondem a mudança.
  
  Exemplo: Lucro ou Prejuízo Líquido do exercício
<center>[[Arquivo:21.png|700px]]</center> <br>



=Fechando o Exercício Contábil=
Menu: '''Fechamentos > Fecha Exercício''' <br>
Para que seja possível a geração do arquivo Sped Contábil, é necessário estar com o Fechamento do Exercício concluído. Além de permitir a geração do Sped, quando efetuamos o fechamento do exercício, o usuário bloqueia a contabilidade para que não seja permitida nenhuma alteração no ano em que já foi encerrado. 
<center>[[Arquivo:22.png|700px]]</center> <br>



=Gerando o Sped Contábil=
Menu: '''Sped > Sped Contábil Layout 5 – 2016/2017''' <br>
Para a geração do Sped Contábil ano base 2016/2017, utilizaremos o layout 5. Para retificações relacionado a anos anteriores, utilizar a versão do layout conforme os menus disponibilizados no WContábil.

*Informar período a que se refere o SPED CONTÁBIL.
*Local onde será gerado o arquivo. Este local será o mesmo que dentro do PVA será localizado o arquivo para validação. 
*Indicador da Situação no Início do Período:
 -Normal (Início no primeiro dia do ano) empresas já obrigadas
 -Abertura, se a empresa iniciou atividades em 2015
 -Início de obrigatoriedade da entrega da ECD no curso do ano calendário - Utilizado por exemplo para Lucro Presumido que inicia em 2015.

*Indicador da finalidade da escrituração:
 -Original
 -Substitutiva

*Gerar SPED com plano referencial: Marcar este campo, visto que o arquivo da ECD após validado e assinado, será utilizado na ECF (escrituração contábil fiscal)
<center>[[Arquivo:geracao.png|700px]]</center>


*Demonstrações: Conferir nesta aba as demonstrações digitadas as quais serão geradas no Sped Contábil. Assim como no Livro Diário Impresso, na Geração do Sped Contábil também são necessárias as demonstrações contábeis.
<center>[[Arquivo:24.png|700px]]</center>


*Clicamos no botão "Próximo" e assim para cada tela apresentada até que o arquivo seja gerado ou apresentada a tela com erros de validações.

==Termo de Verificação (Substituição)==
Este termo torna-se obrigatório quando o indicador da finalidade da escrituração, informado na primeira tela, é igual à substitutiva, desta forma o sistema irá habilitar o preenchimento das seguintes informações. 

<center>[[Arquivo:substitutiva.png|700px]]</center>

*Hash da escrituração a ser substituída:
 - Deve ser informado o hash  (código de 40 caracteres hexadecimais) da ECD a ser substituída.

*Caminho do arquivo RTF do Termo
 - Deve ser inserído um arquivo no formato RTF no qual o contador irá informar por qual motivo está fazendo a substituição da escrituração;
 - Existem um modelo de arquivo que pode ser editado clicando no botão "OPÇÕES" conforme destacado;
 - As informações referentes ao "Contador" deverão ser preenchidas com os dados de um segundo contador.

'''OBS:''' Os campos '''II -descrição pormenorizada dos erros; ''' e '''III - identificação dos registros que contêm os erros;''' do arquivo gerado pelo WContábil como modelo deverão ser preenchidos pelo usuário com as informações pertinentes a substituição do arquivo enviado originalmente.
<center>[[Arquivo:Extermo.PNG|700px]]</center>

=Programa Validador do Sped Contábil=
==Importar, Validar e Gerar o Arquivo para Entrega no PVA==
*Importando o Arquivo no PVA - Opção Arquivo > Escrituração Contábil > Importar <br>
*Localizar a pasta onde o arquivo foi gerado pelo WContábil
<center>[[Arquivo:26.png|700px]]</center>


*Validando o arquivo
<center>[[Arquivo:Sped_contabil_pag_inicial.png|700px]]</center>


*Gerando o arquivo para entrega
<center>[[Arquivo:Sped_contabil_pag_inicial_gerar_arquivo.png|700px]]</center>


*Assinando a escrituração digital 
Deverá ser assinada pelo sócio administrador e pelo contador
<center>[[Arquivo:Sped_contabil_pag_inicial_assinar.png|700px]]</center> <br>



==Material de Apoio==
Para informações sobre obrigatoriedade de entrega e outras dúvidas relacionadas ao Sped Contábil, acessar o link: <br>
http://sped.rfb.gov.br/projeto/show/273 <br>
http://sped.rfb.gov.br/pastaperguntas/show/1487 <br>