Calculando Contribuição Previdenciária sobre Receita - Prestadoras de Serviço
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Configurando Parâmetros Fiscais
"Menu: Cadastros / Parâmetros
Código de DARF
Acessar a tela abaixo e preencher o código da DARF que será utilizado durante o cálculo da CPRB. Este cálculo será realizado na opção de Processamento Mensal.
Lançamento de Notas de Saída com Detalhamento de Produtos
Menu: Lançamentos / Nota de Saída c/ Produtos
O lançamento do cabeçalho da nota será feito normalmente, e ao detalhar o item deverá ser selecionada a natureza de operação que tenha a opção de lançamento de deduções(acima descrita) habilitada. Ao selecionar a natureza desejada o campo de valor da dedução “Deduções para base de IRPJ/CSLL/Pis/Cofins” será habilitado para pesquisa e/ou lançamento. Após informado o valor da dedução o sistema irá subtrair a base de Pis e Cofins conforme o total do item e valor a deduzir.
Lançamento de Notas de Saída sem Detalhamento de Produtos
Menu: Lançamentos / Nota Fiscal de Saída
Quando não houver detalhamento de produtos, a nota também será lançada normalmente, apenas com a “Natureza” alterada para aplicar deduções nas bases de IRPJ/CSLL/Pis/Cofins. Feito isso o campo para informar o valor de dedução juntamente com o botão de pesquisa surgirão no canto inferior direito da tela.
Pesquisa de Notas de Compra
Ao solicitar a pesquisa através do botão ou do atalho padrão(F5), o sistema mostrará a tela para busca da nota de entrada referente à venda.
Notas com Detalhamento de Produtos
Quando a pesquisa solicitada for para notas com detalhamento, a grade com as notas de compra será organizada por “Data de Entrada”, “Sequência” e “Item”. O valor que será retornado quando “OK“ será o valor “Total do Item”(último campo da tabela), portanto se a nota não tiver detalhamento de produtos não haverá retorno de valor.
Notas sem Detalhamento de Produtos
Quando a consulta for para notas sem detalhamento, o que irá mudar serão os últimos campos que, ao invés de trazer dados dos itens da nota, trarão a informação do detalhamento por “Natureza de Operação” e a grade será organizada por “Data de Entrada”, “Sequência” e “Natureza de Operação”.
Processamento Mensal
Menu: Apuração / Processamento Mensal
Após o lançamento das notas, caso os parâmetros e os códigos para a geração das DARF estejam corretos, o processamento mensal deverá ser executado para que sejam calculados os impostos de IRPJ, CSLL, PIS e COFINS com as bases de cálculo reduzidas conforme o valor informado no lançamento.
Mapa de Tributos Federais
Menu: Apuração / Relatórios / Mapa de Tributos Federais
Com o processamento dos impostos concluído será possível gerar o relatório do Presumido para conferência de valores.
