Geração Dirf

Edição atual tal como às 15h16min de 3 de fevereiro de 2017

[editar] Introdução

Para gerar o arquivo da DIRF, existem algumas informações importantes a serem revisadas antes de qualquer processo.
Desta forma dividimos o manual em sequencias as quais estão explicadas a diante:

Para acessar a Legislação sobre a DIRF clique nos links:
[1]
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[editar] Conferência de incidência do irrf

Opções: Folha de Pagamento – Cadastros – Gerais - Eventos
Para uma conferência mais rápida, emita o relatório do cadastro de eventos em Folha de Pagamento-Relatório–Cadastrais–Gerais-Eventos.
Lembramos que a geração do arquivo da DIRF, será efetuada conforme o preenchimento do campo <IRRF> do cadastro de eventos. Se um evento estiver com o campo <IRRF> marcado, este será somado no Rendimento da Dirf se for um provento ou será subtraído no Rendimento da Dirf caso seja um desconto.
Importante: Sempre que o evento estiver com o campo <IRRF> marcado, o campo <Comprovante de Rendimentos> também deverá estar preenchido com uma das seguintes opções:
A1-Total dos rendimentos (inclusive férias)
C1-Décimo terceiro salário
Desta forma, o rendimento informado na Dirf estará igual ao Rendimento informado no Comprovante de Rendimentos.
Esta observação é muito importante, pois será nestes itens que a Receita Federal poderá realizar o cruzamento de informações entre a Dirf apresentada pela empresa com a Declaração do Imposto de Renda apresentada pelo funcionário ou autônomo.

OBS.: Caso algum evento que tenha incidência de IRRF esteja desmarcado, e esta incidência tenha sido alterada após os cálculos de folha já realizados, o usuário deverá recalcular as folhas já fechadas anteriormente e recolher diferenças do irrf caso existam.

[editar] Geração do arquivo da DIRF

Opções: Processamento -> Geração Arquivos –> Dirf Anual -> Geração de Arquivo
Ao acessar esta opção, o sistema apresentará uma tela onde deverão ser preenchidas as informações gerais e os dados do responsável. Lembramos que a DIRF é apresentada pela empresa Matriz, contendo os funcionários da matriz e de suas filiais. Durante a geração do arquivo, o sistema já unifica automaticamente todos os funcionários e autônomos diretamente na dirf da matriz.
O sistema irá gerar um arquivo com o nome DIRFXXXX.txt onde XXXX é o código da base de dados da empresa que foi gerada a DIRF.

Observações Importantes:

1. Caso a empresa possua plano de saúde empresarial deve-se marcar a opção "A empresa efetuou descontos referente à plano privado de assistência à saúde - coletivo empresarial"
   
2. A identificação do plano de saúde por dependente deverá ser ajustado diretamente na DIRF, devido o desconto do plano de saúde no sistema ser apenas por funcionário. Os valores descontados a título de plano de saúde somente serão gerados caso exista a configuração do menu:Cadastros / Operadoras de Saúde, e os respectivos eventos utilizados para cada uma das operadoras.
   
3. Caso a empresa tenha algum funcionário que passou a exercer a função de autônomo ou vice-versa, o sistema gerará no arquivo os rendimentos de acordo o código da receita cadastrada, caso seja o mesmo código o sistema somará mensalmente todos os rendimentos.
   
4. Quando a opção "Gerar todos os Funcionários/Autônomos independente de Retenções ou Rendimento" estiver marcada, o sistema irá gerar todos os funcionários/autônomos que obtiveram algum rendimento no ano, independente do limite de isenção ou valor retido. Geralmente esta rotina será utilizada quando possui apenas um determinado período de movimento no sistema WFolha, e os outros períodos em softwares anteriores. Assim, o sistema irá gerar todos os funcionários e dentro da DIRF, o validador irá adicionar o arquivo nas informações já existentes.
   

[editar] Detalhamento de Beneficiários

Devido as exigências da DIRF que tornou obrigatórias as informações dos dependentes que foram beneficiários da pensão alimentícia, o usuário deverá confirmar os valores descontados da pensão

1. Caso o Funcionário apresente desconto referente a Pensão Alimentícia durante o ano base de 2016 o usuário deverá revisar os seguintes cadastros:
   
   1. Acessar o cadastro de funcionários, e na opção de Salário e Alterações, escolher os dependentes beneficiários da pensão alimentícia;
      
   2. Acessar o cadastro de dependentes e para os maiores de 18 anos, preencher o CPF;
      

[editar] Detalhamento de pensão alimentícia

OBS: Esta tela irá abrir automaticamente se houver ao menos um funcionário que tenha desconto em folha referente a pensão alimentícia.
Conforme demonstrado abaixo para cada mês que houver ocorrido o desconto o sistema apresentará a tela que permitira o usuário detalhar os valores do desconto para cada um dos beneficiários informados:

OBS: Ao fechar a tela e o saldo dos descontos não tiver zerado, o sistema irá cancelar a geração do arquivo devido a obrigatoriedade destas informações.
O botão Replicar Valores, irá replicar os valores para o funcionário e dependente selecionado.

[editar] Importando os dados no sistema DIRF

Acesse o sistema Dirf 2017 e escolha a opção Importar Dados;
Na tela seguinte, selecione a pasta onde esta gravada a declaração que deseja importar. Exemplo:
C:\WSolucao\dados\xxxx\DirfXXXX.txt onde XXXX é o código da base da empresa que foi gerada.
Clique em avançar e siga os procedimentos apresentados pelo programa.

Observações Importantes:
Registros de beneficiários com o CPF zerado serão rejeitados.
No caso de importação do mesmo beneficiário mais de uma vez, o sistema da Dirf apresentará as seguintes perguntas:
1- Deseja manter o atual?
2- Substituir pelo importado?
3- Substituir pela soma dos dois?
Onde aplicar cada caso:
1- Deseja manter o atual: Será no caso de estar importando o mesmo arquivo, apenas para incluir novos beneficiários, mantendo os beneficiários já importados anteriormente.
2- Substituir pelo importado: Quando estiver importando novamente os mesmos beneficiários e quiser que estes sejam substituídos.
3- Substituir pela soma dos dois: Este caso pode ocorrer quando se tem alguns valores em uma base de dados e outros valores em outra base de dados. Exemplo: Importar o 1º arquivo referente a Folha processada em um sistema anterior e posteriormente importar um 2º arquivo gerado no sistema da SulProg.

[editar] Relatórios do WFolha para conferência

Relatórios – Anuais - Relatórios de Eventos Anuais
Além de apresentar todos os eventos pagos aos funcionários durante o ano, apresentam também as configurações dos eventos para a DIRF e comprovante de rendimentos.
É imprescindível que este relatório seja impresso por data de pagamento e não por competência.

Processamentos - Geração Arquivos - Dirf Anual - Comprovante de Rendimentos
Neste relatório, além da impressão do Comprovante de Rendimentos, o qual também pode ser impresso diretamente pelo sistema da DIRF, o usuário poderá listar este relatório com o detalhamento de cada evento que está sendo somado em cada campo do comprovante. Para isso, marque a opção "Imprimir Analítico".

Observações Importantes sobre Datas de Pagamento:
Na DIRF devem ser relacionados todos os rendimentos pagos durante o ano, independente da competência. Serão informados todos os beneficiários conforme os rendimentos abaixo:
-Acima de R$ 6.000,00 referente a trabalhos sem vínculos empregatício (Autônomos e Empresários)
-Igual ou superior à R$ 28.559,70 referente ao trabalho assalariado (Funcionários)
-Igual ou superior à R$ 28.559,70 referente a Distribuições de Lucros ou Rendimentos Isentos
-Ou tenham sofrido retenção de IRRF durante o ano calendário

Deve ser observado que os valores informados nas fichas dos beneficiários se referem ao mês em que foi pago o rendimento e não o mês de competência. Veja os exemplos abaixo:

1.Férias de 01/01/16 a 30/01/16: Pagamento em 30/12/15.
Não será informado nesta declaração, pois o pagamento foi efetuado no ano de 2015.

2.Férias de 01/01/17 a 30/01/17: Pagamento em 30/12/16.
Mesmo as férias sendo no ano de 2017, o pagamento foi efetuado em 2016, portanto, entrará na DIRF correspondente ao exercício de 2016.

3.Folha Mensal de 12/2016 c/ pagamento em 05/01/17.
Não será informado o rendimento na DIRF de 2016, pois o pagamento foi efetuado em 2017.

4.Folha mensal de 12/2015 c/ pagamento em 05/01/2016.
Será informado o rendimento na DIRF de 2016, pois o pagamento foi efetuado em 2016.

Na geração de qualquer informação para a DIRF, sempre serão consideradas as seguintes datas:
-Data de pagamento informada em Folha de Pagamento – Parâmetros – Parâmetros Cálculo
-Data do recibo de férias
-Data de pagamento de rescisão

[editar] Entendendo como o WFolha preenche os dados na Dirf

FUNCIONARIOS
Rendimento Tributável: soma-se os proventos e diminui os descontos dos eventos que estão com o campo <Irrf> marcado.
Previdência Oficial: soma-se os valores descontados de INSS Normal, INSS férias e INSS 13º.
Previdência Privada e Fapi: soma-se os valores descontados dos eventos código 5152-Valor Previdência Privada, 5153-Outras Deduções Legais IRRF.
Dependentes: soma-se a quantidade de dependentes e multiplica-se pelo valor da dedução por dependente informado nas tabelas de irrf (opção Cadastro/Gerais/Tabelas Inss/Irrf)
Pensão Alimentícia: soma-se os valores descontados em eventos do grupo 265-Pensão Alimentícia.
Imposto Retido: soma-se os valores de IRRF.
Plano de Saúde: soma-se os valores descontados dos eventos inclusos no cadastro da operadora de saúde. Ex: 5105- Plano de Saúde, 5106-Plano Odontológico.

AUTONOMOS
Rendimento Tributável: soma-se os totais de serviços e os valores equivalentes a 10% de fretes.
Previdência Oficial: soma-se os valores de INSS retido.
Dependentes: soma-se a quantidade de dependentes e multiplica-se pelo valor da dedução por dependente informado nas tabelas de irrf (opção Cadastro/Gerais/Tabelas Inss/Irrf)
Pensão Alimentícia: Soma-se os valores de pensão alimentícia descontado em cada serviço do autônomo.
Imposto Retido: soma-se os valores de IRRF retido no lançamento. Campo <Irrf a reter>.

Observações Importantes:
A partir de 2013 a base de Frete para IRRF passou de 40% para 10%. A diferença entre o valor de frete pago e o valor que serviu de base para irrf será informado na dirf como rendimento isento.

Exemplo de Configuração de alguns eventos:

Atenção: Os valores informados na dirf, devem ser iguais aos valores impressos no comprovante de rendimentos, com exceção do 13º, que no comprovante de rendimentos é informado o liquido do 13º.

[editar] Inconsistências mais comuns durante a geração e importação

1  Ao importar o arquivo, não aparece o rendimento de janeiro/2016.

Verifique se no mês de janeiro de 2016, o funcionário não estava em gozo de férias e se estas férias não foram pagas nos 2 dias antes do gozo, o que geralmente acontece em dezembro de 2015. Exemplo: férias de 02/01/2016 a 30/01/2016 – pagto de férias em 31/12/2015.

2  Não aparece o rendimento no mês de dezembro/2016.

Verifique se no mês de dezembro, o funcionário não teve rescisão com data de pagamento da mesma em janeiro de 2017. Exemplo: Demissão em 30/12/2016 – pagto em 09/01/2017.

3  O rendimento informado na DIRF é diferente do valor no WFolha

Verifique que a informação do rendimento na DIRF é realizada com base nos meses em que foram pagos os rendimentos, ou seja, nem sempre o valor da competência de um mês será informado no mesmo mês dentro da DIRF. Isso depende de quando é pago o rendimento. No 5º dia útil do mês seguinte ou no último dia útil do próprio mês.
Exemplos:
a) Folha de Janeiro/2016 – Pagto em 31/01/2016 – Neste caso, a folha de janeiro será informada no próprio mês de janeiro na DIRF
b) Folha de Janeiro/2016 – Pagto em 05/02/2016 – Neste caso, a folha de janeiro será informada no mês de fevereiro na DIRF. Assim ocorrerá com todos os demais meses.

4  Durante a validação, aparece a mensagem -> Total [deducoes+irrf] maior do que o rendimento.
 Verifique os valores informados

Geralmente este aviso ocorre quando o funcionário possui em um determinado mês um rendimento inferior às deduções por dependente. Exemplo: Funcionário admitido em 30/01, com um salário de R$ 40,00, porem com dedução por dependente de R$ 189,59. Neste caso, como é somente um aviso e a DIRF está correta.

5  Na impressão do comprovante de rendimentos, o item 01-Decimo terceiro Salário está sendo impresso 
com valor zerado

Na impressão do comprovante de rendimentos, os valores ref. ao 13º, são sempre impressos com o valor liquido "ver comprovante - Rendimentos sujeitos à Tributação Exclusiva (rendimento líquido)", considerando o 13º Salário, menos o Inss, Irrf e as deduções por dependente, podendo neste caso ficar este campo zerado. Exemplo:

Como o rendimento foi negativo, informamos no comprovante o rendimento liquido do 13º como R$ 0,00

6  Na impressão do comprovante de rendimentos, o item 02-Contribuição previdenciária oficial está
sendo impresso com valor diferente do WFolha

Neste campo, são impressos os eventos de Inss e Inss férias, sendo que o Inss s/13º é impresso diretamente no rendimento liquido do 13º, no campo 01-Decimo Terceiro Salário.
Verifique também se somente os eventos de inss normal e inss férias estão marcados como A2 no campo comprovante de rendimentos do cadastro de eventos

7  Na impressão do comprovante de rendimentos, o item 01-Decimo terceiro Salário está sendo impresso
 com valor diferente do WFolha

Os valores ref. ao 13º, são sempre impressos com valor liquido, considerando o 13º Salário, menos o Inss, Irrf e as deduções por dependente. Neste caso o campo sempre será diferente dos valores da parcela final. Exemplo:

Neste exemplo, em vez de ser impresso o valor de R$ 2.500,00 como 13º, o correto é ser impresso o rendimento liquido de R$ 2004,56

8  Na impressão do comprovante de rendimentos, o item 05-Imposto de renda retido está sendo impresso
 com valor diferente do WFolha

Devem ser impressos os eventos de Irrf e Irrf férias, sendo que o Irrf s/13º é impresso diretamente no rendimento liquido do 13º. Verifique se os eventos de irrf normal e irrf férias estão marcados como A5 no campo comprovante de rendimentos do cadastro de eventos.

[editar] Suporte Técnico

Para dúvidas sobre como gerar a DIRF e o comprovante de rendimentos pelo sistema WFolha da SulProg, entre em contato pelos canais:
(42) 3224-3417
suporte@sulprog.com.br
De Segunda a Sexta-feira das 08:30 às 11:30 e das 13:30 às 18:00