Gerando Caged Diário

Edição atual tal como às 09h54min de 23 de outubro de 2014

Índice

1 Sobre o Caged
2 Quando enviar o Caged Diário?
3 Fluxo do Caged Diário

[editar] Sobre o Caged

A sigla Caged significa Cadastro Geral de Empregados e Desempregados. Através dele é instituído o registro permanente de admissões e dispensa de empregados, sob o regime da Consolidação das Leis do Trabalho - CLT.

[editar] Quando enviar o Caged Diário?

O Caged deverá ser enviado no dia da admissão quando o empregado admitido estiver recebendo ou tenha solicitado o Seguro Desemprego.

[editar] Fluxo do Caged Diário

Para cumprir o fluxo de geração do Caged Diário seguiremos as seguintes etapas:
Cadastrar funcionário
Gerar arquivo Caged Diário
Validar arquivo
Transmitir arquivo
Marcar declaração com Status "Concluído"

Cadastrando funcionário em percepção do seguro desemprego

Opção: Cadastros> Funcionários>Cadastro
Descrição:Será realizado o cadastro de um funcionário informando que o mesmo encontra-se sob percepção do seguro desemprego.

Aba - Admissão
Grupo:Vínculo
Data de admissão: 02/10/2014
Em percepção do seguro desemprego: SIM

Atenção especial para este cadastro! Aqui serão preenchidos  dados que determinarão ou não  a geração do Caged Diário.
Para incluir funcionário na geração diária marque a opção 'Em percepção do seguro desemprego'.
Obs.: Apenas admissões realizadas após a data de 01/10/2014 e com percepção de seguro desemprego é que serão transmitidas no Caged Diário.

Para dar continuidade ao processo clique sobre o botão 'Gravar' e realize o procedimento "Gerar arquivo Caged Diário".

Gerar arquivo Caged Diário

Opção: Processamento> Geração de arquivos>Caged>Arquivo Caged
Descrição: Iniciamos a geração do arquivo, que conterá os dados do funcionário JOÃO DA SILVA, entre outros.
Obs.: Para acessar um funcionário nessa seção é necessário o cadastramento prévio do mesmo conforme instruções encontradas em "Cadastrar funcionário em percepção do seguro desemprego".

Aba Dados gerais
Competência: Preencha nesse campo a competência referente ao mês/ano atual, pois será gerado o arquivo Diário e neste caso, será sempre a competência atual.
Empresa responsável: Preencha com os dados da empresa responsável.
Tipo do Caged: Marque a opção "Diário"

Clique sobre o botão 'Próximo' para selecionar os funcionários.

Aba Eventos Caged
Nesta tela, serão selecionados os registros de admissão que se encontram com o status igual a "Transmitir ou Gerar". Os registros que estiverem já marcados como "Concluído" não serão visualizados.
Filtro de status: Utilizamos para visualização os registros conforme o Status, sendo que para gerar os arquivos, os registros que estão com status "Concluído" não serão gerados novamente.
Será gerado Caged dos funcionários que possuem um '*' na coluna "Gerar". Se desejar desmarcar um funcionário, clique duas vezes sobre o '*'.
OBS: Para maiores esclarecimentos sobre o que significam os 'status' acesse: "Gerenciar o status das declarações de Caged Diário".

Clique sobre o botão 'Próximo' para que possamos configurar as informações referentes a empresas.

Aba Seleção de empresas
Nesta tela, podemos definir as seguintes informações:
Prim_Declaracao: Informamos se é a primeira vez que a empresa está declarando o arquivo Caged. Caso queira alterar o campo, clique duas vezes na coluna.
Evento: O campo é preenchido por padrão como 'Inclusão'. O valor somente deve ser modificado se houver alteração nos dados cadastrais da empresa (Alteração), ou se a mesma estiver encerrando atividade (Encerramento). Para alterar o campo clique duas vezes sobre a coluna ou pressione a tecla 'A' para Alteração, 'E' para Encerramento ou 'I' para Inclusão.

Clique sobre o botão 'Próximo' para escolher o local onde o arquivo será salvo.

Clique sobre o botão 'Salvar' para que o arquivo seja gerado.
O processo de geração do arquivo foi concluído.

Possíveis erros: Caso exista alguma inconsistência devemos ajustar como sugerido. No caso abaixo, deveremos acessar o cadastro de funcionário e ajustar o CPF de JOÃO DA SILVA.
Sequencialmente repita o processo "Gerar arquivo".

Transmitindo arquivo Caged Diário

Descrição:Você pode optar por importar o arquivo gerado no programa ACI ou transmitir o arquivo por meio eletrônico (acesse:< https://granulito.mte.gov.br/portalcaged/paginas/home/home.xhtml)
Após a transmissão do arquivo, retorne ao sistema, e no botão "Caged Diário", marque os registros que já foram transmitidos, alterando assim o Status para "Concluído".

Gerenciando o status das declarações de Caged Diário

Opção: Wfolha> Tela inicial
Descrição: Após transmitir o arquivo, devemos alterar seu 'status' para 'Concluído'.
Clique sobre o botão 'Caged Diário'.
OBS: O botão encontra-se vermelho para indicar que há eventos de Caged Diário que estão pendentes de Geração/Transmissão/Conclusão. O número entre parênteses indica a quantidade de eventos.

Lista de Pendências:
Status: Após realizar a transmissão do arquivo altere o status para 'Concluído'. Para isso clique duas vezes sobre a coluna ou digite 'C' para 'Concluído'.

Conceitos importantes sobre os 'status':
Gerar: Indica que a informação esta registrada no sistema WFolha e pendente para geração de arquivo.
Transmitir: Indica que o arquivo foi gerado no sistema WFolha e aguarda a transmissão.
Concluído: Indica que o arquivo foi gerado no sistema WFolha e o usuário já alterou o Status como Concluído ou seja,
o processo foi realizado por completo.

Ao fechar a tela de 'Caged Diário', note que botão 'Caged Diário' encontra-se verde, isso indica que você não possui mais pendências de geração/transmissão.

Gerando Caged Diário

Edição atual tal como às 09h54min de 23 de outubro de 2014

Índice

[editar] Sobre o Caged

[editar] Quando enviar o Caged Diário?

[editar] Fluxo do Caged Diário

Cadastrando funcionário em percepção do seguro desemprego

Gerar arquivo Caged Diário

Transmitindo arquivo Caged Diário

Gerenciando o status das declarações de Caged Diário

Ferramentas pessoais

Espaços nominais

Variantes

Visualizações

Ações

Pesquisar

NAVEGAÇÃO

Ferramentas

@@ Linha 1: / Linha 1: @@
 [[Categoria:WFolha]]
-==Introdução==
+==Sobre o Caged ==
-Este material traz as configurações para o cálculo da Contribuição Previdenciária sobre a Receita. Vamos exemplificar um passo a passo para empresas que exercem atividades de comércio ou industria.
-Vamos considerar para este exemplo, um grupo de empresas composto pela Matriz e uma Filial e seus lançamentos de Notas de Entradas e Notas de Saídas detalhadas por Item de Nota Fiscal. <br>
-Em regra a Contribuição Previdenciária sobre Receita, a qual vamos tratar simplesmente como CPRB, são as contribuições anteriormente calculadas sobre a Folha de Pagamento (20%), e que agora serão calculadas com base no Faturamento.<br>
-Neste exemplo, as alíquotas serão configuradas nos cadastros de produtos, porém se a empresa estiver enquadrada em somente uma atividade ou produzir somente um determinado tipo de produto e estes estiverem no mesmo código de atividade da CPRB, poderá utilizar as configurações de aliquotas e código da atividade diretamente no cadastro da natureza de operação.<br>
+A sigla Caged significa Cadastro Geral de Empregados e Desempregados. Através dele é instituído o registro permanente de admissões e dispensa de empregados, sob o regime da Consolidação das Leis do Trabalho - CLT.
-==Configurando Parâmetros Fiscais==
+==Quando enviar o Caged Diário? ==
-<span style="color:Gray;">Menu: Cadastros / Parâmetros</span><br>
+O Caged deverá ser enviado no dia da admissão quando o empregado admitido estiver recebendo ou tenha solicitado o Seguro Desemprego.
-Na primeira aba, podemos notar que a empresa está configurada para Detalhar Produtos na Nota Fiscal, ou seja as notas serão lançadas com os dados de cada item/produto.
-<center> [[Arquivo:funcionario_tela1.png]]</center>
+==Fluxo do Caged Diário ==
+<center> [[Arquivo:tela_fluxo_caged.png]]</center>
-Vamos preencher um código de DARF para que o sistema efetue o cálculo da DARF com o correto Cod. de Receita.
+Para cumprir o fluxo de geração do Caged Diário seguiremos as seguintes etapas:<br>
+Cadastrar funcionário<br>
+Gerar arquivo Caged Diário<br>
+Validar arquivo<br>
+Transmitir arquivo<br>
+Marcar declaração com Status "Concluído"<br>
-<center> [[Arquivo:parametro_codreceitacprb.png]]</center>
+<h3>Cadastrando funcionário em percepção do seguro desemprego</h3>
+<span style="color:Gray;">Opção: Cadastros> Funcionários>Cadastro</span><br>
+Descrição:Será realizado o cadastro de um funcionário informando que o mesmo encontra-se sob percepção do seguro desemprego. <br>
-Preencher também a data de início do enquadramento da atividade na CPRB (Contribuição Previdenciária sobre Receita Bruta), localizado na aba "EFD Contribuições"
+Aba - Admissão<br>
+Grupo:Vínculo<br>
+Data de admissão: <b>02/10/2014</b><br>
+Em percepção do seguro desemprego: <b>SIM</b><br>
-<center> [[Arquivo:parametro_inicioenquadramentocprb.png]]</center>
+ Atenção especial para este cadastro! Aqui serão preenchidos  dados que determinarão ou não  a geração do Caged Diário.<br><b>Para incluir funcionário na geração diária marque a opção 'Em percepção do seguro desemprego'.</b><br>Obs.: Apenas admissões realizadas após a data de 01/10/2014 e com percepção de seguro desemprego é que serão transmitidas no Caged Diário.
+<center> [[Arquivo:tela_.png]]</center>
+Para dar continuidade ao processo clique sobre o botão 'Gravar' e realize o procedimento "Gerar arquivo Caged Diário".
-Como no nosso exemplo, teremos uma matriz e uma filial, e estes cadastros devem ser repetidos para a filial.<br>
-<u>Dica: Para copiar um parametro de uma matriz para uma filial, acesse a rotina "Manutenção, Clonar Parâmetro"</u><br>
+<h3>Gerar arquivo Caged Diário</h3>
+<span style="color:Gray;">Opção: Processamento> Geração de arquivos>Caged>Arquivo Caged</span><br>
+Descrição: Iniciamos a geração do arquivo, que conterá os dados do funcionário JOÃO DA SILVA, entre outros. <br>
+Obs.: Para acessar um funcionário nessa seção é necessário o cadastramento prévio do mesmo conforme instruções encontradas em  "Cadastrar funcionário em percepção do seguro desemprego".
+Aba Dados gerais<br>
+Competência: Preencha nesse campo a competência referente ao mês/ano atual, pois será gerado o arquivo Diário e neste caso, será sempre a competência atual.<br>
+Empresa responsável: Preencha com os dados da empresa responsável.<br>
+Tipo do Caged: Marque a opção "Diário"<br>
+<center> [[Arquivo: gerarCaged0.png]]</center>
-==Cadastrando Naturezas de Operação==
+Clique sobre o botão 'Próximo' para selecionar os funcionários.
-<span style="color:gray;">Menu: Cadastros / Natureza de Operação</span><br>
-No nosso exemplo, teremos várias naturezas de operação, algumas com atividade enquadrada, atividade não enquadrada e também algumas referente compras, as quais não representam receita.<br>
-<center> [[Arquivo:natureza_5101_aliqproduto.png]]</center>
-Para estas naturezas de operação vamos preencher os seguintes campos:<br>
+Aba Eventos Caged<br>
-'''Tipo de Incidência:''' Neste campo, o usuário deverá preencher:<br>
+Nesta tela, serão selecionados os registros de admissão que se encontram com o status igual a "Transmitir ou Gerar". Os registros que estiverem já marcados como "Concluído" não serão visualizados.<br>
-=Para quando a atividade for enquadrada e a alíquota seja informada diretamente na CFOP evitando assim ter que lançar item a item das notas fiscais ou quando todos os produtos tenham a mesma alíquota e o mesmo código de atividade da CPRB.<br>
+Filtro de status: Utilizamos para visualização os registros conforme o Status, sendo que para gerar os arquivos, os registros que estão com status "Concluído" não serão gerados novamente.<br>
-=Para quando a atividade for enquadrada e a aliquota seja informada no cadastro dos produtos. Esta opção será mais utilizada nos casos de comercio ou industria, a qual poderá ter dentro da mesma empresa uma alíquota diferente para cada produto.<br>
+Será gerado Caged dos funcionários que possuem um '*' na coluna "Gerar". Se desejar desmarcar um funcionário, clique duas vezes sobre o '*'.<br>
-=Para quando se tratar de uma atividade não enquadrada na CPRB<br>
+OBS: Para maiores esclarecimentos sobre o que significam os 'status' acesse: "Gerenciar o status das declarações de Caged Diário".<br>
-=Somente quando se tratar de operações que não representam Receitas como por exemplo Simples Remessa ou Compras.<br>
-'''Código Atividade CPRB:''' Neste campo o usuário deverá preencher com o código da atividade da CPRB conforme a tabela disponibilizada pela Receita Federal. Pressione F5 ou clique no botão para consultar.<br>
-'''% de Contr.Alíquota na CFOP:''' Preencher neste campo a alíquota a ser utilizada para o cálculo da CPRB. O campo "Código Atividade CPRB" e "% de Contr.Alíquota na CFOP" estarão habilitado para preenchimento somente se o "Tipo de Indidência" estiver preenchido como 0 ou 2.
+<center> [[Arquivo: gerarCaged1.png]]</center>
-Vamos visualizar a planilha com as naturezas e suas configurações:
+Clique sobre o botão 'Próximo' para que possamos configurar as informações referentes a empresas.<br>
-<center> [[Arquivo:planilha_naturezas.png]]</center>
+Aba Seleção de empresas<br>
+Nesta tela, podemos definir as seguintes informações:<br>
+Prim_Declaracao: Informamos se é a primeira vez que a empresa está declarando o arquivo Caged. Caso queira alterar o campo, clique duas vezes na coluna.<br>
+Evento: O campo é preenchido por padrão como 'Inclusão'. O valor somente deve ser modificado  se houver  alteração nos dados cadastrais da empresa (Alteração), ou se a mesma estiver encerrando atividade (Encerramento). Para alterar o campo clique duas vezes sobre a coluna ou pressione a tecla 'A' para Alteração, 'E' para Encerramento ou 'I' para Inclusão.<br>
-Verificando os dados da planilha, podemos verificar os seguintes cadastros:<br>
+<center> [[Arquivo:gerarCaged2.png]]</center>
--Na Natureza 1102.001 que se refere a compras, deixamos o campo Tipo de Incidência igual a "3-Outras Entradas/Saídas" e isso significa que para o cálculo da CPRB as notas com esta natureza não terão reflexo nenhum em cálculos.<br>
--Nas Naturezas 5101.001 e 7101.001 configuramos o tipo de incidência igual a "1-Receita com incidência ou exportação - Alíquota no Produto". Isso quer dizer que as notas lançadas com esta CFOP, terão sua atividade enquadrada na CPRB, porém a alíquota e o código da atividade estará definida posteriormente no cadastro de produtos.<br>
--A Natureza 5933.001 está configurada com o tipo de incidência igual a "2-Receita de Atividade não enquadrada na CPRB" e isso significa que apesar de ser considerada uma Receita, esta não terá incidência da CPRB.<br>
-<u>Atenção: Mesmo a natureza 5933.001 não estar enquadrada na CPRB, necessitamos preencher um  código da atividade com um % de alíquota da CPRB. Estes dois campos poderão ser utilizados caso o % de Receita não Enquadrada seja inferior a 5% do Total das Receitas e assim todas as atividades (Enquadradas e Não Enquadradas) serão tributadas na CPRB conforme legislação.</u>
+Clique sobre o botão 'Próximo' para escolher o local onde o arquivo será salvo.
+<center> [[Arquivo:gerarCaged3.png]]</center>
+Clique sobre o botão 'Salvar' para que o arquivo seja gerado.<br>
+O processo de geração do arquivo foi concluído. <br>
-Para os clientes que utilizam a contabilização, também deverão ser preenchidos os campos da conta contabil e históricos utilizados para a CPRB. Para isso, na propria tela de Natureza de Operação, acesse a aba "5-Contabilização Normal"
-<center> [[Arquivo:natureza_contacontabil.png]]</center>
+Possíveis erros: Caso exista alguma inconsistência devemos ajustar como sugerido.
+No caso abaixo, deveremos acessar o cadastro de funcionário e ajustar o CPF de JOÃO DA SILVA.<br>
+<b>Sequencialmente repita o processo "Gerar arquivo".</b>
+<center> [[Arquivo:gerarCaged4.png]]</center>
-==Cadastrando alíquotas no Produto==
-<span style="color:gray;">Menu: Cadastros / Produtos e Serviços / Produtos/Serviços</span><br>
-Vamos cadastrar 2 produtos com suas alíquotas e codigo de atividade e 1 serviço que não terá alíquota, pois não será enquadrado na CPRB.
-<center> [[Arquivo:cadastro_produto.png]]</center>
+<h3>Transmitindo arquivo Caged Diário</h3>
-Após acessar o cadastro de produtos, na aba 4-Tributações, vamos preencher os seguintes campos:<br>
+Descrição:Você pode optar por importar o arquivo gerado no programa ACI ou transmitir o arquivo por meio eletrônico (acesse:< https://granulito.mte.gov.br/portalcaged/paginas/home/home.xhtml)<br>
-'''Código da Atividade CPRB:''' Preencher neste campo o código da atividade em que o produto se enquadra. Pressione F5 para consulta da tabela.<br>
+Após a transmissão do arquivo, retorne ao sistema, e no botão "Caged Diário", marque os registros que já foram transmitidos, alterando assim o Status para "Concluído". <br>
-'''Alíquota CPRB''': Preencher neste campo a alíquota a ser utilizada para o produto.<br>
-Vamos verificar a planilha de exemplo:
-<center> [[Arquivo:planilha_produtos.png]]</center>
+<h3>Gerenciando o status das declarações de Caged Diário</h3>
+<span style="color:Gray;">Opção: Wfolha> Tela inicial</span><br>
+Descrição: Após transmitir o arquivo, devemos alterar seu 'status' para 'Concluído'.<br>
+Clique sobre o botão 'Caged Diário'. <br>
+OBS: O botão encontra-se vermelho para indicar que há eventos de Caged Diário que estão pendentes de Geração/Transmissão/Conclusão. O número entre parênteses indica a quantidade de eventos.<br>
-Podemos notar que o produto 1 possui um código de atividade diferente do produto 2, porém ambos possuem a mesma alíquota. Já o Serviço 3, não necessitamos preencher os campos, pois no nosso exemplo, sabemos que se trata de uma atividade não enquadrada na CPRB.<br>
+<center> [[Arquivo:gerarCaged6.png]]</center>
-<u>Atenção: Os produtos deverão ser classificados corretamente em suas atividades da CPRB, pois a geração da EFD-Contribuições(SPED) Bloco P, será realizada agrupando os valores por estes códigos.</u><br>
+Lista de Pendências:<br>
+Status: <b>Após realizar a transmissão do arquivo</b> altere o status para 'Concluído'. Para isso clique duas vezes sobre a coluna ou digite 'C' para 'Concluído'.<br>
+<center> [[Arquivo:gerarCaged5.png]]</center>
-==Lançando as Notas Fiscais==
+ Conceitos importantes sobre os 'status':<br>Gerar: Indica que a informação esta registrada no sistema WFolha e pendente para geração de arquivo.<br>Transmitir: Indica que o arquivo foi gerado no sistema WFolha e aguarda a transmissão.<br>Concluído: Indica que o arquivo foi gerado no sistema WFolha e o usuário já alterou o Status como Concluído ou seja,<br>o processo foi realizado por completo.<br>
-Neste nosso exemplo, os lançamentos de notas fiscais serão realizados detalhando para cada nota fiscal, os seus produtos.<br>
+<center> [[Arquivo:gerarCaged7.png]]</center>
-Vamos lançar as seguintes notas fiscais:<br>
-<center> [[Arquivo:planilha_notasfiscais.png]]</center>
+Ao fechar a tela de 'Caged Diário', note que botão 'Caged Diário' encontra-se verde, isso indica que você não possui mais pendências de geração/transmissão.<br>
-==Calculando os impostos==
-Após configurar o cadastro das naturezas de operação, produtos e lançar as notas fiscais, precisamos processar o período em questão. Acesse o menu "Apuração / Processamento Mensal". <br>
-<center> [[Arquivo:processamento_mensal2.png]]</center>
-Lembramos que para o processamento mensal gerar a DARF da CPRB, é necessário estar com os seguintes cadastros preenchidos:<br>
-) Parametros com o código da DARF para CPRB - opção: "Cadastros / Parametros / Aba Darf - Códigos e Percentuais"<br>
-) Vencimentos de darfs para o código da CPRB - opção: "Cadastros / Gerais / Tabela de Vencimentos"<br>
-==Emitindo o relatório de conferência==
-<span style="color:gray;">Menu: Relatórios / Relatório Contribuição Previdenciária</span>
-Vamos solicitar o relatório referente ao período que estamos processando.
-<center> [[Arquivo:tela_relatorio_contribuicaoprevidenciaria.png]]</center>
-Ao solicitar o relatório o usuário poderá escolher alguns filtros como Matriz/Filial, Código da Atividade e opções para detalhar ou não o relatório com as notas fiscais e totalizar o cálculo final.
-Vamos apenas preencher o campo do período e confirmar.<br>
-Após gerado o relatório, vamos conferir o detalhamento das notas listadas na 1ª página:
-<center> [[Arquivo:relatorio_contribuicao_detalhamentonotas.png]]</center>
-Dentro deste relatório vamos analisar alguns itens:<br>
-'''Valor Contabil:''' Esta coluna representa o valor total do item em questão incluindo impostos de substituição tributária e valor de ipi.<br>
-'''CPRB:''' Um sinal de "+" indica que está somando como base para Contribuição Previdenciária e sinal de "-" indica que está deduzindo para cálculo dda CPRB. Um exemplo de "-" são as notas de entradas referente devoluções de vendas/vendas canceladas.<br>
-'''RB:''' Semelhante ao campo anterior, sinal de "+" indica que o item possui natureza de Receita e um sinal de "-" indica que ele deduz da Receita, isso independente de ser Receita Enquadrada ou Não Enquadrada.<br>
-Na 2ª página temos a totalização dos valores e seus cálculos.
-<center> [[Arquivo:relatorio_contribuicao_detalhamentonotas_produtos.png]]</center>
-Vamos verificar o significado de algumas colunas:<br>
-'''Receita Bruta total por Estabelecimento:''' Nestas colunas o sistema apresenta um totalizador das Receitas Brutas para cada matriz e filial.<br>
-'''Receita Bruta Enquadrada:''' Nesta coluna, serão totalizadas as notas fiscais que foram lançadas nas naturezas de operação de atividades que estão enquadradas na CPRB. No nosso exemplo, são as notas com CFOP
-.001, 7101.001 e 1201.001 como redutora<br>
-'''Exclusões:''' É a diferença entre o valor da Receita Bruta menos a Base de Cálculo. Nesta coluna são listados os valores como Exportações, IPI e Icms ST Retido na Nota e Valores Rec.Bruta não enquadrada.<br>
-'''Base de Cálculo:''' São os valores utilizados como base de cálculo para a CPRB.<br>
-'''Receita Bruta Não Enquadrada:''' Nesta coluna também serão totalizadas as notas fiscais, porém somente as que foram lançadas em naturezas de operação que não estão enquadradas na CPRB, que é o caso da CFOP 5933.001<br>
-'''Índice CP:''' Este campo será utilizado para o cálculo da GPS (Guia da Previdencia Social) referente ao valor do INSS Patronal (20%). O valor de 18,4615 encontrado no relatório equivale a dizer que dos totais de receita bruta da empresa, 18.4615% não foi enquadrada na CPRB e por isso continua recolhendo sobre a remuneração dos funcionarios (20% * 18,4615%), porém com rateio na alíquota.<br>
-No nosso exemplo foi utilizada a fórmula:<br>
-"Total Receita não enquadrada / Receita bruta total", demonstrando em números <br>
-"R$ 6.000,00 / R$ 32.500,00" <br>
-<u>Este índice deverá ser informado dentro do módulo WFolha, na opção "Parâmetros / Parâmetros Cálculo", campo "Indice CP".</u>
-<center> [[Arquivo:tela_parametrofolha.png]]</center>
-<u>Atenção: Para as empresas que exercerem no período somente atividades enquadradas, o campo "Indice CP" sempre será 0,0000.</u><br>
-==Calculando a compensação do INSS==
-Sabendo que a CPRB é a contribuição que substitui o INSS Patronal anteriormente pago sobre as remunerações de Funcionários e Autonomos (20%) e que este valor passa a não mais ser devido, é necessário o cálculo dos valores que serão compensados na GPS. <br>
-Este cálculo será efetuado automaticamente pelo sistema somente caso a empresa esteve enquadrada desde o início do ano.<br>
-Para as empresas que tiveram enquadramento parcial durante o ano, como por exemplo as construtoras, as compensações ainda deverão ser calculadas pelo usuário e lançadas diretamente no campo de compensações de cada uma das GPS.
-Exemplificando o cálculo:<br>
-) Encontrar o valor de 20% que era devido anteriormente:<br>
-Base Empregados: R$ 5.000,00<br>
-Inss Empresa: R$ 1.000,00 onde (5.000,00*20%)<br>
-) Encontrar o valor de inss com a redução<br>
-Inss Empresa com a Redução: R$ 184,61 onde (R$ 5.000,00 * 20% * 18,4615%)
-) Calcular o valor de compensação que será a diferença entre o valor devido anteriormente e o novo valor com a redução:<br>
-Compensação: R$ 815,39 (1.000,00 - 184,61)<br>
-Demonstrativo da GPS dentro da Sefip ou WFolha:<br>
-Valor Inss Empresa = R$ 1.000,00<br>
-(-) Compensação = R$ 815,39<br>
-(=) Valor Empresa a Recolher = 184,61 o que equivale a R$ 5.000,00 * 20% * 18,4615%.<br>
-<u>Lembrando que estes cálculos serão sempre realizados na GPS demonstrando os valores no campo de compensações. Se no período em questão a empresa obter somente Receitas enquadradas na CPRB, o Indice CP será sempre 0% e neste caso a nova alíquota Inss Empresa também será 0% (20% * 0,0000).</u><br>
-<!-- Comentado em 27/03/2014 até que se tenham os exemplos corretos de compensações
-==Calculando a compensação do INSS - Enquadramento Parcial==
-Nos casos em que houve o enquadramento após o mês de Janeiro do ano em questão ou ainda nos casos em que determinados meses do ano, a empresa esteve sujeita ao recolhimento dos 20%, as compensações serão realizadas de forma proporcional em relação as receitas não enquadradas na CPRB. Vamos aos exemplos:<br>
-"""Cenário 1 - Cálculos em Julho/2013:"""<br>
-- Empresa enquadrada a partir de Abril/2013 na Lei 12.546/2011 com pagamento de 2% sobre a Receita Bruta<br>
-- Nos meses de Janeiro a Março/2013 ocorreram os recolhimentos de 20% de INSS sobre a Folha de Pagamento (Lei 8.212/91 - Artigo 22 - Incisos I e III) <br>
-- Em Julho/2013 a empresa gerou uma Folha de Pagamento com as seguintes Bases:<br>
-  Base INSS sobre Salários: R$ 6.000,00<br>
-  Base INSS sobre 13º: 1.000,00 (Referente a Rescisão de Funcionário com 7 meses de avos de 13º)<br>
-- Ainda em Julho/2013 a empresa obteve uma Receita Bruta Total de R$ 100.000,00 e deste total apenas R$20.000,00 referente Receita NÃO Enquadrada na Lei 12.546/2011.<br>
-- Receitas de Agosto/2012 a Julho/2013
-     Receita Bruta Total do Período: 450.000,00
-     Receita Bruta NÃO Enquadrada do Período: 300.000,00
-     Indice CP 13º: 66,6666
-Cálculo do Índice CP: 14.500,00 / 100.000,00 = 14,5% <br>
-Compensação INSS sobre Base de Salário: <br>
-     - INSS Normal (6.000,00 * 20%) = R$ 1.200,00 <br>
-     - INSS com Redução da Alíquota ( 6.000,00 * 20% * 14,5%) = 174,00 <br>
-     - Compensação: 1.200,00 - 174,00 = 1.026,00 <br>
-Compensação INSS sobre Base de 13º (Rescisões)
-     - Indice CP 13º: 66,6666 <br>
-     - Nº de meses desonerados: 4 meses (Abril a Julho/13) <br>
-     - INSS s/13º ref. 4 meses: (1.000,00 * 20% / 7 avos * 4 avos) = R$ 114,29 <br>
-     - INSS com Redução da Alíquota = R$ 76,19 (R$ 114,29 * 66,6666%) <br>
-     - Compensação: 114,29 - 76,19 = 38,10 <br>
-Total de Compensação na GPS: <br>
-     - Sobre Folha de Salários.: 1.026,00 <br>
-     - Sobre Rescisões.........:    38,10 <br>
-     - Total a Compensar na GPS: 1.064,10 <br>
-Final do comentário
--->
-==Listando a DARF da CPRB==
-<span style="color:gray;">Menu: Apuração / Relatórios / Impressão de DARFS</span><br>
-Após realizados os cálculos e relatórios de conferencia, podemos listar a DARF da CPRB a qual já foi calculada na opção de "Processamento Mensal"
-<center> [[Arquivo:tela_impressaodarfprodutos.png]]</center>
-==EFD Contribuições - Gerando Bloco P==
-<span style="color:gray;">Menu: Geração /Sped Pis/Cofins</span><br>
-A geração do Bloco P dentro da EFD Contribuições são os registros que o sistema WFiscal gera, os quais demonstram as bases de cálculo por Matriz/Filial, Atividade e seus valores consolidados.<br>
-Durante o processo de geração do sped, podemos notar que temos uma aba onde demonstra os valores que foram calculados.
-<center> [[Arquivo:tela_geracaoblocop_produtos.png]]</center>
-Após gerado o arquivo, efetuamos a importação dentro do PVA.<br>
-==EFD Contribuições - Conferindo dados importados==
-Após importar e validar o arquivo dentro do programa do PVA, podemos conferir os valores declarados nas opções de relatórios.<br>
-<center> [[Arquivo:tela_pvarelatorioscprb.png]]</center>
-<u>Importante: Antes de transmitir a EFD Contribuições, além dos impostos normais de Pis e Cofins, devemos gerar o relatório "Demonstração Consolidada" e conferir com o valor recolhido na DARF a respeito da CPRB.</u>
-<center> [[Arquivo:relatorio_pva_demonstrativoconsolidadadoblocop2.png]]</center>
-==Tabela com Atividades e Alíquotas==
-Para consultar as atividades enquadradas na Contribuição Previdenciária sobre Receita Bruta, suas alíquotas e períodos de vigência, podemos consultar a planilha disponibilizada pela Receita Federal em:<br>
-<u>http://www1.receita.fazenda.gov.br/sistemas/efd-contribuicoes/tabela-codigos/tabelas-de-codigos_Previdenciaria.htm</u>