Exibir código-fonte para DFC metodo direto

[[Categoria:WContabil]]
==Incluindo uma DFC==

<span style="color:blue;">Menu: Relatórios / DFC – Demonstração dos Fluxos de Caixa / DFC – Método Direto / Geração</span>

Nesta tela o sistema apresentará as DFC já geradas na empresa. Na parte superior teremos os botões com opções de manutenção:
*F6 – Inclusão de uma nova DFC
*F7 – Alteração da DFC já existente
*F10 – Exclusão da DFC
*F8 – Impressão da DFC

Após teclar F6 ou clicar no botão para incluir, o sistema apresentará algumas telas divididas em várias abas. Na primeira aba teremos os dados iniciais.

===Informando os Dados Iniciais===

Nesta aba o usuário deverá informar os dados que servirão de base para localizar saldos e lançamentos do período. Após selecionar a opção para inclusão, o sistema apresentará a seguinte tela:
<center>[[Arquivo:DFC_metodo_direto_01.png]]</center>

'''Filial: informe o código da filial desejado ou o código '0' no caso de utilizar contabilidade centralizada.

''Atenção: Para os casos de estar trabalhando com Matriz e Filiais, onde sua contabilidade seja escriturada de forma centralizada, todas as demonstrações serão efetuadas como Filial 0, ou seja, consolidadas.''

'''Tipo de Período:''' selecione uma opção para o período, sendo:
*Ano do Exercício Atual: Gera uma DFC por exercício contábil anual.
*Período Informado Manualmente: Escolha esta opção para gerar várias DFC dentro do mesmo exercício. Ex: DFC Trimestrais – 01/01/2012 a 31/03/2012.
*Período: informe a data inicial caso tenha optado por Período Informado Manualmente.

Após o preenchimento desses campos, clique no botão ''próximo''.

===Definindo as contas de Caixa ou Equivalentes===

Nesta tela, o usuário deverá escolher/definir quais as contas do plano de contas que possuem as características de contas de caixa ou equivalentes.
Definições:
*Contas de caixa: compreende numerário em espécie e depósitos bancários disponíveis.
*Equivalentes de caixa: são aplicações financeiras de curto prazo, de alta liquidez, que são prontamente conversíveis em montante conhecido de caixa e que são sujeitas a um insignificante risco de mudança de valor. (texto retirado do Manual de Demonstrações Contábeis – CRC/PR – página 37 – 2010/2011.)

Após acessar esta opção, o sistema apresentará a seguinte tela:
<center>[[Arquivo:DFC_metodo_direto_02.png]]</center>

Nesta tela, deve aparecer as contas que já foram definidas como contas de caixa ou equivalentes. Além disso, ao lado direito teremos algumas opções:

'''Adicionar Conta (F5):''' Clicando neste botão o sistema apresentará uma tela de consulta do plano de contas. O usuário deverá clicar sobre uma conta analítica que tenha a característica de caixa ou equivalente. Ex: Caixa Movimento, Banco A e Aplicações Curto Prazo.
Para facilitar esta definição, caso o usuário escolha uma conta que seja Título, o sistema marcará todas as contas deste grupo como contas de caixa ou equivalentes. Exemplo da tela das contas a serem escolhidas:
<center>[[Arquivo:DFC_metodo_direto_03.png]]</center>

'''Excluir Conta (F7):''' Caso tenha selecionado uma conta por engano, selecione na grade a conta e clique no botão ''Excluir Conta''.

'''Excluir Todos (F10):''' Caso tenha selecionado várias contas por engano, poderá clicar neste botão, para que o sistema retire todas as contas da grade e assim o usuário possa iniciar novamente a escolha das contas de caixa ou equivalentes.

Após definir todas as contas, clique no botão <Próximo>.

''Obs.: Atenção para a escolha destas contas. São os seus movimentos que terão os débitos e créditos demonstrados na declaração.''


===Associando Títulos da DFC nas Contas de Contrapartida===

Nesta aba, serão todas as contas que foram lançadas como contrapartida das contas selecionadas na aba anterior.

O usuário deverá informar para cada conta, em qual título os lançamentos serão demonstrados dentro da DFC. Para definir o Título, o usuário poderá digitar diretamente na grade ou clicar no botão <Alterar Título F5) o duplo clique na coluna da grade.

''Obs.: Para que o sistema calcule automaticamente a DFC, todas as contas que possuam lançamentos de contrapartida da caixa ou equivalente da caixa, obrigatoriamente deverão estar com a coluna <Título DFC Direto> preenchida.''
<center>[[Arquivo:DFC_metodo_direto_04.png]]</center>

===Associando Títulos DFC nos Lançamentos sem Contrapartida===

Nesta opção serão apresentados todos os lançamentos da contabilidade que não possuem conta de contrapartida, ou seja, que foram incluídos somente com a conta débito ou crédito.
Provavelmente alguns destes lançamentos fazem parte de alguma transação de caixa ou equivalentes de caixa e será isso que o usuário deverá definir nesta tela.
Após acessar esta opção o sistema apresentará a seguinte tela:
<center>[[Arquivo:DFC_metodo_direto_05.png]]</center>

O usuário deverá preencher a coluna <Título DFC Direto> somente para lançamentos que tenham seu reflexo na movimentação de algumas das contas definidas como Caixa ou Equivalentes de Caixa. Demais lançamentos poderão ficar com esta coluna sem preenchimento. 

<u>Exemplos de Lançamentos partida simples que não entram na DFC:</u>
Provisão da Folha ref. Salários – Débito => Salários – R$ 1.000,00
Provisão de Folha ref. Salários – Crédito => INSS a Recolher – R$ 80,00
Provisão de Folha ref. Salários – Crédito => Salários e Ordenamentos à pagar – R$ 920,00

<u>Exemplos de Lançamentos que entram na DFC:</u>
Recebimento de Título – Crédito => Cliente A – R$ 1.000,00 – Entra na DFC
Recebimento de Título – Crédito => Juros Recebidos – R$ 50,00 – Entra na DFC

''Obs.: Note que serão necessários estes ajustes somente nos casos em que utiliza-se partida simples. Para as empresas que somente utilizam partida dobrada (debito+credito), tal ajuste não será necessário.''

===Visualizando os Valores Localizados===

Após preencher as abas anteriores, o sistema apresentará nesta tela os valores encontrados pelo sistema.
<center>[[Arquivo:DFC_metodo_direto_06.png]]</center>

Podemos notar que o sistema mostra o Saldo Inicial o Período, os valores distribuídos em cada título da DFC e o Saldo Final. Caso os valores não estejam corretos com o Saldo de Balancete, o campo <Saldo a detalhar> terá seus valores que devem ser ajustados.
Para resolver isso, o usuário deverá conferir se não tem nenhum lançamento sem contrapartida e sem a coluna de configuração da DFC conforme aba anterior.
Após conferir os valores, clique no botão <gravar>.

==Imprimindo a DFC==
Para imprimir uma declaração já gravada selecione a declaração e clique no botão Imprimir DFC (F8).

O sistema solicitará as seguintes informações:

'''Ultima Página:'''
<center>[[Arquivo:DFC_metodo_direto_07.png]]</center>

Informe o número da última página impressa do relatório anterior, o qual deverá seguir as numerações de páginas. No nosso exemplo, consideramos que a DMPL ou DLPA já foi impressa com a última página em 183. Nossa DFC será impressa na página 184.

'''Títulos com Saldos Zerados:'''
<center>[[Arquivo:DFC_metodo_direto_08.png]]</center>

O usuário deverá confirmar se deseja imprimir toda a estrutura da DFC ou somente os títulos com Saldos.

'''DFC Comparativa'''
<center>[[Arquivo:DFC_metodo_direto_09.png]]</center>

O usuário deverá confirmar a impressão da DFC comparativa para Livros Oficiais que compõe o Livro Diário ou escolher DFC somente do período, caso seja apenas para conferencia ou para fins gerenciais.

==Alterando uma declaração já gravada==
Clicando no botão <Alterar DFC (F7)> ou através de duplo clique na grade, o usuário será direcionado para a aba ''Valores Localizados'' e poderá editar a declaração selecionada.

Caso deseje que o sistema calcule novamente todos os valores, a DFC deverá ser excluída e incluída novamente com todos os passos explicados anteriormente. No entanto, as configurações já realizadas anteriormente referente aos títulos da DFC serão mantidas e o usuário apenas deverá conferir ou alterar o que for necessário.

==Excluindo uma declaração==
Através do botão <Excluir DFC (F10)> o sistema excluirá a DFC selecionada.